企业管理制度文件汇编（通用类）-12.docx

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1、卓越管理系列企业管理制度文件汇编日期:2024-06-01目录财务管理规范代收款项和监管房款的划转管理办法关于各类费用计划及审核报销程序关于各类费用审批程序及报销的若干规定关于市场支持费用的申请与核销办法借款、报销管理规定交通费管理规定实施细则分公司差旅管理制度质量管理检查标准员工手册员工绩效考评细则员工待遇管理办法员工差旅费开支标准的暂行规定印章管理制度学生退学退费管理规定关于小药箱管理的有关规定退（换）货作业办法财务管理规范1 .目的：为严格控制甲乙双方对共同基金的使用，本着合理、节约的原则，提高资金使用加强费用管理,确保每一项共同基金都能专款专用、切实执行到位。在明确甲乙双方责、权、利的

2、基础上,优化基金使用流程，提高审批效率。2 .适用范围：甲乙双方设立的共同基金3细则：3.1 、为对北京市场进行顺利、有序地开发，甲乙双方约定成立共同基金，共同基金的来源为：乙方经销甲方产品的差价（甲方的供货价与乙方分销的价格差）和甲方给予的各产品的市场支持。3.2 每一费用的使用,需要由甲乙双方人员共同确认，乙方先期垫付所有经双方认可的市场费用投入，甲方给予月度核销。3.3 乙方设立专门的财务，实时记录跟踪共同基金的使用状况，使之公正、及时、全面地反映乙方各项业务往来和业绩状况。月度内每一项支出都须准确计入当月费用明细台帐，月度末汇总出当月各项费用明细表。报推广中心经理，跨年度市场费用，按当

3、年实际情况进行月度折算。3.4 乙方于每月28日前向推广中心经理交本月工作总结和下月营销规划.其中本月工作总结部分含（共同基金财务状况报表、终端开发进展表、月度促销活动效果评估、终端销售状况分析表）。下月营销规划部分包含（终端开发计划，市场投入计划，市场推广计划等）。并同推广中心经理共同确认各项内容，报烟台事业部总经理批准。3.5 乙方首批账面资金应不低于100O万，用于共同基金支付的长期帐面资金不低于500万，乙方财务须对甲方开放才妾受甲方的实时监督和审核。4.各项费用投入规范4.1 进店费用投入规范（按分销价计算）终端类型月销售额终端投入的费用上限额度标准一/二/三类产品所占的销售额比例A

4、类店1万元以上50%90%B类店6000元以上35%75%C类店100O元以上25%50%其他1000元以下15%不做要求进店费用在额度内的,由业务人员和推广中心相应市场专员填写终端门店开发审批表，经业务经理和相应区域市场主管审核后，报推广中心经理批准执行。超出该费用额度或该进店比例的,则需把将超出该额度的理由及终端具体情况详细说明，上报甲方事业部总经理。如认可支付该额外费用，则由乙方垫付，甲方给与月度核销；如不认可，则放弃该终端。超出费用比例的终端总数不超过总体终端数量的10%,同时乙方平衡总体进店费用,甲方不再额外投入进店费用.乙方个别单店超出额外投入的费用,从乙方其他单店投入节省的费用中

5、平衡,确保进店费用控制在总体额度之内,否则乙方自行承担.凡是超出正常投入比例的终端，均必须要求终端保量或由分销商保量，并与该分销商年度彳王务和返点挂钩。4.2 人员费用投入规范乙方业务人员的岗位安排须经甲方确认，乙方在市场一线的业务人员不低于30Ao促销员的派驻，由相应区域业务人员和市场人员共同提出申请，经推广中心经理批准后安排促销主管执行。43瓶标费兑付规范（见瓶标费兑付管理规定）4.4 消费者促销费用投入规范在甲乙双方月初制定的月度营销规划中，涉及的促销推广方案，报甲方烟台事业部总经理批准后执行。在促销推广过程产生的费用，由乙方先期垫付，月底经甲方经理确认后，报甲方财务核销。费用比例控制进

6、货价的6%o4.5 渠道促销费用投入规范为完成年度销售任务，需要对渠道成员进行奖励的,由乙方业务经理和甲方推广中心市场主管共同拟订出渠道奖励活动方案，由甲方推广中心经理审核通过后，报甲方烟台事业部总经理批准后执行。渠道奖励的费用,由乙方先期垫付月底经甲方经理确认后报甲方财务核销。费用比例，控制在进货价的3%。4.6 甲方的各项投入均以产品形式兑付，记入乙方销售额,享受相关政策。各产品兑付的价格，按照甲方产品供货价格执行。代收款项和监管房款的划转管理办法1目的1.1为了规范代收款项的支付保证监管房款按照交易双方约定的付款条件划转，维护交易双方的合法权益，保障款项的资金安全,结合XX会的业务流程设

7、置，制定本办法。2范围2.1 本办法所称的代收代付款项包括：2.1.1 代销售公司收取的居间报酬；2.1.2 代收的交易规费和税费；2.1.3 代事务所收取的律师服务费。2.2 按照本办法监管的房款包括：2.2.1 买方支付的诚意金；2.2.2 买方以现金方式支付的房款；2.2.3 买方通过银行按揭方式支付的房款。3监管帐户3.1 事务所在银行开设监管专用帐户，该帐户专门用于上列款项的收取和支付。3.2 法律事务部支付中心负责监管帐户的资金支付等具体工作。支付中心的出纳由事务所指派专人负责。该帐户的银行日记帐由综合管理部的结算中心负责登统,每月向事务所报送财务报告。4款项的收取4.1 代收代付

8、款项和监管款项由XX会各分行的POS机系统划帐收取如款项诚意金）在分行以外的地点收取时，业务员应陪同买方到银行营业网点将款项直接解付到监管帐户。4.2 诚意金在买方确定购买意向，签订认购合同的同时支付，由业务员负责收取。业务员收取后,应将银行的回单复印件交秘书附档,原件交支付中心入财务凭证。5收款凭证5.1 代收的诚意金，由事务所出具代收款收据。该收据载明，认购合同的相应编号，当认购合同中的卖方签署认购合同后，诚意金自动转为向卖方支付的房款，该收据即转为事务所代收房款之收据。5.2 律师费，由事务所出具律师服务费发票。5.3 代收居间报酬，由销售公司出具居间报酬发票。5.4 代收交易中的代办费

9、，由事务所出具收款收据。6居间报酬的划转6.1 居间报酬的划付条件为该笔业务已由买卖双方签订了上海市房地产买卖合同。居间报酬以月为单位结算一次，于下一月的前5日由支付中心和结算中心核对后，根据最终核对确认的数额划付销售公司指定帐户。6.2 销售公司根据居间费的收取情况分别开具居间服务费发票，并将发票交各分行法务专员保管。由法务专员分别向委托人交付。7律师服务费的划转7.1 律师费的划付条件为该笔业务已由买卖双方与律师事务所签订了聘请律师合同。律师费参照居间报酬的支付程序向事务所指定的帐户划付。7.2 律师服务费在收取时出具收款收据，正式发票于交易完成结算时交付。8代收交易规费和税费的划转8.1

10、 代收交易规费和税费由法务专员负责向有关部门支付。法务专员每人发放一张借记卡,用于接收支付中心划付的代收款项。8.2 单笔交易进行到需向有关部门交纳规费和税费时，由法务专员通过系统向法律事务部提出申请,法律事务部经审核后指令支付中心将相关费用划入法务专员的借记卡内。83代收代付的费用总额超过5万元的，由法务专员至支付中心领取支票。8.4 法务专员支付有关代收款项后，应将相关票据复印件归档备查，交款人凭事务所出具的收款凭证换取相关票据原件。9监管房款9.1 卖方应收的款项全部通过银行划帐的方式支付，卖方应在委托书中明确授权事务所将应付款项直接支付至其XX会联名卡帐户内。交易中，以买方的房款偿还买

11、方的按揭余款的，款项严格按照转按流程支付，款项由法务专员在网上向法律事务部提出申请，法律事务部审核后指令支付中心划入卖方的按揭贷款帐户，向银行提前还贷。9.2 监管房款的支付应严格按照买卖合同约定的付款条件和付款期限支付。除非买卖双方在买卖合同中对房款的支付方式作出另外约定,监管房款分别于取得权属转移变更收件收据、房屋交接书、买方申领了房地产权证后支付，法务专员分别于上述事项完成后，通过系统向法律事务部提出支付申请，法律事务部经审核后，指令支付中心将房款通过银行划帐的形式汇至卖方的XX卡帐户。支付中心将汇付凭证的复印件交法律事务部存档。10异常情况的房款划转流程10.1 收取诚意金后，卖方未签

12、署认购合同的，法务专员通过系统登录报法律事务部备案后，由法律事务部指令支付中心将诚意金退还至买方的XX卡帐户。划付凭证复印件由法务专员归档备查。10.2 认购合同签署后，诚意金转化为房款，但是由于一方违约，未能在约定期限内签订买卖合同，经法务专员和分行总经理协调后仍未能签订买卖合同的，系统作交易冻结标记，由法律事务部向交易双方发函告知交易无法进行，受损害的一方可通过法律途径解决争议,监管的款项于生效判决确定的内容进行处理。（待议）10.3 买卖合同签订后,由于一方的违约行为，合同无法履行，未支付款项的处理方式同上一条约定。11管理责任11.1 法务专员应严格根据合同约定的支付条件和交易进度支付

13、相关款项。如由于法务专员的工作失误，未尽监管职责，导致交易一方的权益受到侵害的，事务所根据其情节追究责任。11.2 法务专员不得利用职务便利挪用代收代付款项。12附则12.1本办法由XX会法律事务部制定，报事务所主任办公会议通过后生效。关于各类费用计划及审核报销程序为控制降低成本，总公司为各商场、部门的费用在年初已制定计划。一切费用支出都应控制在计划之内。因此要求各商场各部门在当月三十日前制定下月费用支出计划表:其中有报刊广告、物业维修、办公及其它费用明细表报予财务部。否则发生的费用则不能报销。若有特殊原因超出计划指标需有报告，经总经理批准后才能实施。一、各类费用年、月计划：(1)报刊广告费年

14、计划指标80万元,月计划：6.66万元。(2)商场物业维修费年计划指标:16.9万元。其中：XX商场年计划5.4万元，月计划045万元。XX商场年计划4.97万元。月计划0.41万元。XX商场年6.53万元。月计划054万元。(3)办公费用年计划指标6.12万元。其中公司总部年计划3万元、月计划0.25万元。XX商场年计划0.96万元，月计划0.08万元.XX商场年计划1.2万元、月计划0.1万元。XX商场年计戈U0.96万元、月计划0.08万元。(4)电话费：XX商场月计划0.12万元、XX商场月计划0.12万元、XX商场月计划0.1万元。(5)清洁费用品：XX商场月计划0.025万元。XX

15、商场月计划0.025万元,XX商场0.025万元。(6)广告制作费:XX商场月计划0.16万,XX商场月计划0.16万元,XX商场0.1万兀O二、费用审核程序:(1)商场需发生费用前首先填报购物申请单广告牌布幅费用填报制作单印刷品费用填报印刷品制作单。金额在100O元以内由商场总监审批签字。300元以内由商场经理审批签字同意才能借款购买。(2X昔款手续由经办人填写借款单借款在1,000元以内由商场总监签字同意,300元以内商场经理部门经理蔑字同意经财部经理签字后才能到财务室借款。(3)所购物价格一律由杨云孝负责定价如物业维修、喷绘、KT版、布幅、广告架牌、刻字布幅、办公用品，(含电脑、打印机、复印机)印刷品(三家以上报价)应不断咨讯，掌握价格行情。并负责每月公布现行价。商场经理派物业主管负责购买。商品的价格不能高于已定价。购物中若有假冒伪劣商品应立即退货。造成经济损失的应根据损失金额不低于50%由签字人和购买人负责赔偿。并扣绩效工资10分。(4)商场经理应审查购货计划、质量、数量、价格、用途，认真审核后才能在发票上负责签字。若因玩忽职守造成经济损失应根据损失金额赔偿50%并扣效用工资5分，绩效工资5分。(5)商场维修、清洁用