某餐饮公司财务现金管理手册.docx

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1、简介2查阅指南4操作程序概述5操作程序7问题处理192附录28词汇表28关于现金损失的纪律政策与程序29关于上交财务资料25O柜台交接本31餐厅财务现金管理管控手册32工具箱40简介伍班经理的主要职贵之1是管理管控公司的史妥财产现金。由于餐厅中大多数都是现金交易，因此也产生了偷有的诱因.如果员工发现岩斤内部的现金管理管控存在许多漏洞的话，岩斤发生内盗的可施性会大大增加。现金管理管控是成功特厅管理管拽的必备因素之1 正确的现金处理可防止发生错误，避免引起顾客不满。 收银的正碉可使用工减轻压力，工作更有效率。 正确的现金处理和根行存款流程可使员工工作更安心，更自信。 正确的现金处理可防止现金丢失或

2、利洞减少。 严密的现金管理管控可确保员工的诚信。管理管控组在现金管理管控中所起的作用对于1宓成功且利泗丰厚的符厅极为关键。现金管理管控的取力包括： 对收银员和执行保行存款的员工进行观察及提供其工作表现的回储。 履行值班经理的现金管理管控职点和银行存款任务. 执行花厅的纪律制度。有效的现金管理管控要求管理管控组在值班期间能正确进行和监督3个关林的现金管理管控程序： 保险柜的管理管控。 收缴机/钱箱的管理管控。 恨行存款业务的管理管控。顾客的付款是公司的财产，必须妥耳存放于银行。花厅仅收取人民币，拒绝收取和私自兑换外币。公司应确保正确的公司财产管理管控，严禁挪用公司现金和货物。挪用公司现金和货物的

3、行为也括： 将私人侪据放于收银相保险柜。 从收银机或保险柜里“借”钱。 故意将收银杈的营业能少记或不记。 故意涂改帑厅报告和文件上的金额,企图掩盖现金短缺。一为了私人利益，“借用”或出售任何产品和设备。 为掩孟存贪短抉，故意涂改花厅报告和文件上的数目或“做数“。 故愈少找做客零钱。 故意多收员工或.ff客的帐款。查阅指南零用金和备用金允许差异范困0备用金最大金颔13000.00元备用金最小金颖6000.00元农用金最大金额2000.00元顾客允许支付方式支票、现金在厅经理可审批的最大金颖300.00元亲底金额500.00元每次转案允许的员工现金差异最大金额5元允许的存款差异0须附故报告的现金损

4、失允许金颔当发生时恻除肝后（DeIetiOnBefore/After）允许的领度4.5%新POS系统使用（2009年使用）退单、改单可允许的额度2.5%新POS系统使用（2009年使用）操作程序行动步骤4 覆收殖防现金管JS管控5 收铺+现金管理管拽 核对保险柜现金 预先填写部分报表 清点收报机 核对所有现金敦目 检查所有钱箱 记录最后存款全*A 将营业款项存于保险柜 打印、分析报告，埴写现金报表（指每日报表加彼厅报表）和柜台交接本操作程序11美好门打开保检柜之前务必关上沱厅所有的门特别妥注恁后门是否关好如果必须在营业时间打开保险柜，务必将放有保险柜的房间门美好保险柜打开的时候切勿将经理室门打

5、开若不得不开门叶，务必将所有钱款放回到保险柜内，并关上保险柜2打开保险柜点完找之后立即关上保险柜保险柜打开后切勿高开.保险柜在任何时候都必须钺上管理管控好所有备、零用金及营运现金妆镭之后将所有现金放入保险柜内收好只有常斤经理可以配有I套保险柜的切匙及密码收铺后保险柜钥匙千万不能留在店内严禁混用钱款不殍将私人钱款放入保险柩3核对现金数目早更开铺时保险柜内的每笔现金金额应该同前I大收储时的数目I样开镭值班经理在当更时间必须对保险柜内的现金敖颔贪力开陆值班经理应当清点保险柜内的现金和发票，确认与肝I天晚更数目I致.弁在柜台交接本上签名确认只能在关闭、安全的房间内清点现金（例如在经理），清点时不得被顾

6、客看见不得Ea瞒或作假：“现金盈.余”“现金短缺”用个人钱款平帐，以避免“现金发祭”4报4现金不符情况当备用金和公用金金颔与标准不符时（参考查阅相南），早更开铺经理必须：立即通知茶厅蛀理用营运督导一在48小时内完成书面原因解择5核实现金保存情况 检歪除必要的营叱款项之外的款反是否都放入了保险柜 保险柜内应当存放正常营业所需的纸币和硬币 保险柜内的戊款不徉超过许可的数目（参考查阅指南） 严禁混用钱款不得将私人钱款放入保险柜6核实徜1天晚更存款 核实前1天晚更营业璇存放在保险柜中 如果存款不在保险箱内叶： 立刻通知赛斤经理和营运督导 埴写意外事件报告 保持现场（如有需要）7枚银机钱箱被史 核照硬币

7、和纸币面额大小顺序对钱箱进行整理 确保桌底全能不超过许可的数目（参考查阅指南） 任何时候都不要在钱箱打开的时候离开值班时现金管理管控1分起收银机 每个更次1台妆银机仅供1名柜台成工使用 所有柜台员工都应当清点和核实自己收侬机内的来欣金颔 柜台员工核实耒底金额正确后，应在现金融点单上答名 打开妆银机，开始启用 在必要时除担任出纳和侦.班经理以外的当史管理管拽组可以使用单独的收维机 员工不得使用他人的收银机管理管控组不得使用柜台费工的收侬机 1个有效的现金处理政茶的关键是每位员工对所属收泉机及其收银金额完全负会 管理管控组应作为柜台员工收低的支持，特别在营业减少（如退单、改单、折扣和餐券第）时，i

8、t种支持可以帮助柜台员工感到安全，对退单、改单等超过50元的须填写说明单，埴写说明单时必须作到：选挣是退单、改单还是赔款 简短说明营业金辣窥少的理由 有柜台员工、值班经理和出炳的箔名 与现金报表I起寄到M务部请查阅“特殊交易”以了解更多细节管理管控组货资保证每个柜台加工正确处理收银机的现金，包括： 核对在上收银机时收到的现金 从顾客处收到现金并正确找零将现金存放在收银机内 在下收银机时进行转案锁链直 柜台员工必须对自己的收银枇的营业额完全负责 每个柜台员工允许有I个现金差异范围（参考查阅指南） 如果I个柜台员工的现金差异范国超过了允许范围（过多或过少），财该柜台员工应参加辅导培训一该培训应备有

9、记录 该记录应保存在员工训练档案中 该柜台员工应有机会参与矫正训练（2009年使用） 如果现金差异将挣续衍生成为问题时，徒斤整理将与营运督导讨论采取相应措施改善这I情况 如果现金损失是因现金处理程序引起，可参考附录中的现金损失政发3现金交易3现金交易（续） 绿算点笈金撅 济爱地告诉顾客所点聘的金领 重复客付款额 旅客付款时，伤票应被横放在钱箱的槽里，按从大到小的顺序找钱 找钱给顾客时应在，演客能看见的位置，并按从小到大的顺序给到硕客手中，并清是告之所找的数目1、如事索取点鲁明旬，请主动打印并提供收条2、如客索要报凭证，*F发票 如果，减客就零饯产生疑问你又无法解决时，应立刻通知管理管拽组 正确

10、找零并没有任何问题后，整理钱箱中的纸币,将其放在正确的槽位里，然后关上钱箱。切勿I直开着钱箱 第I益交易未完全完成前不要进行第二爸交务假效 发现假钞的I些方法：参考银行货币说明快速找冬方法 熟练和专心是快速找零的最佳方法 在1项交易未结束之前，不要开始另1项交易 核实货币而颔，避兔出现混乱 将军我放在硕客可看到的位儿上点清并交给顾客技士不正反 如果客抱怨找冬不正确时： 立即或尽快转案一硝保在安全的环境下进行转夹 收银超额表明少投给顾客的零钱 除非收银员非常肯定找零不对，不得在未进行转央的情况下立即将饯后还就客 如果,颈客无法等待转定时，请礼诧地询问联系电话或地址 如转奥后证明找零理抉事实后，立

11、即通知旅客 如转案后证明找冬没有短抉，亦立即逋知客 必筑尽快将钱归还碉客一必须对给顾客带来的不使作出道歉支票处理（各市场演侬当地票据规定使用）如顾客希望用支票支仲，需出示下列证件：身份证件接受支票时，请确定： 身份证件没有过期（不得涂改，且仅用钢定） 支票上的日期为未过期。（10天） 大写金颔皮与数字标示金颔相符一支票的爻款人/单位应该是公司名称 请顾客必须在支票背面签名收银员还必须在支票计面记录： ,演客姓名 身份证号码 也话号码（硕客和公司） 收银员林名支票金颔必须与消费金额完全和轿出现下列情况时，不得按爻支票： 支票系伪造 支票不强.原件（如为复印件） 支票额不得高于所消费的价值3现金交

12、易（M）4轮殊交，* 赛卷可视为现金处理，其而值等于圣券上标明的金额 茶券金顺超过所售产品总颔时，不找零 赛券使用须知： 必须将饕券撕开1小口，确保警券不会就再次使用 使用过的茶券须保存在保险柜中 不得兑换成现金 须在现金日报表中记录 必须在到期日前使用裕券 贵宾毋须同现金报表1起寄到财务部 值班经理负贵确认I些特殊类型的交易 所有特殊交易都须有管理管拽房签名,某些情况下须有收银员及出纳的签名 这些交易包括：臭型所需要名删除（2009年使用） 出纳员、收银员 务厅管理管控组享用金支出圣厅经理现场促销外送员（如有外送）密厅管理管控组5员工休息6枚银机抽大抄l券餐厅管理管控组折扣餐厅管理管控组员工

13、膜食员工值班经理客支票妆银城（只在反而签名）大型团订姐姐/推广代表餐厅管理管控组/出纳单收皴机帑斤转卖，将钱款放于密闭的存款较中，然后将其银入保险柜中如果有其他人上亲则京新配好亲底多个收银机裕厅员工休息时，其他人不得使用其收银机在离开收银机时要确保找找是关闭的、同时镇定键盘 营业高峰期附应将收银机起出规定的金颔实施抽大纱程序，并将现金区分放入保险柜中，使收银机在任何时候都有少量的现金。 单机商于2000元的需抽大钞 抽取大件时出纳和员工都应当：清点现金埴写现金盘点单 现金女点单应当同饯箱现金1起保管.使于转卖时核对收银机绅桌 柜台员工在下班前或被安排去做其它工作,不需要使用收米机时，他们的收锐机必须进行转乘或锁定键盘。这1程序有助于保护柜台员工的权益，因为他们必须对收银机的现金负力，同叶它也有助于保护值班经理的权益，因为值班经理必须对保险柜内的现金费责 值班炫理安排员工特忠，转案时值班经理、出纳和柜台N工必须在场，值班经理打开钱箱，由费工和出纳去经理室济点现金。打开时必须做到：清点钱箱中的现金，也括哨养、礼品养、在券和任何已有抽大抄记录的现金查看是否有纸币卡在抽屉或夹境中转完定后出纳要做到：一与经理核对转定金额 将变新配