学校会计年度决算计划.docx

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学校会计年度决算计划（一）每年12月中下旬至次年1月10日为财政国库支付系统关网时间。在此期间，学校财务停止报账，财务人员进行年终决算准备工作。（二）年终决算时，财务人员应对学校收支及往来款项等所有账目进行全面清理，多重交叉核对。特别是出纳会计的现金日记账、银行日记账与财政、银行相对应的资金账户核对；出纳会计账与核算会计的相关资金账核对；会计核算账与国库支付系统预算指标的核对、支付系统单位流水账的核对、国库代管往来资金账户的核对、三胱财政专户账户的核对、农行代发工资银行账户的核对。（三）为便于核算会计记账、结算，每年12月25日前,出纳会计应及时移交所有原始会计凭证（包括报账凭证、收款凭证）（四）年度部门决算编报与决算信息公开工作1.每年元月10日前市XX召开上年度部门决算工作培训会后，财务欠根据部门决算管理制度及学校市XX关于编制年度市直部门决算的通知等有关文件规定要求，按学校经费账年终财务决算数据，据实编报年度部门决算报表。2 .年度部门决算报表的构成：27张报表（主表18张、附表9张）、决算分析报告、决算报表填报说明。3 .年度决算报表上报时间规定：根据市XX决算通知文件上规定的时间填报，每年报送时间应在元月18日前。4 .年度部门决算信息公开：学校应在市XX批交下达决算文件后二十日内向社会公开，按照统一规定的范围、体例和内容，在学校市XX门户网站公开决算信息。