XX高压电器研究院股份有限公司关于XX集团财务有限责任公司的风险持续评估报告（2024年）.docx

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1、XX高压电器研究院股份有限公司关于XX集团财务有限责任公司的风险持续评估报告根据上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号一一交易与关联交易等规则要求，XX高压电器研究院股份有限公司（以下简称“西高院”或“公司通过查验XX集团财务有限贲任公司（以下简称“财务公司”）金融许可证企业法人营业执照等证件资料，取得并审阅财务公司的半年度财务报告及风险指标等，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如卜丁一、财务公司基本情况财务公司是经XX人民银行批准设立，由XX电气装备集团有

2、限公司（持股41%）、XX电气股份有限公司（持股40%）、XX电气股份有限公司（持股599%）,X南X电气股份有限公司（持股599%）,XX电工电气集团有限公司（持股5.98%）,XXXX集团有限公司（持股1.04%）出资的一家非银行金融机构。注册资本金：X亿元法定代表人：X注册地址：X企业类型：有限责任公司金融许可证机构编码：X统一社会信用代码：X经营范围：许可项目：IE银行金融业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。二、财务公司内部控制的基本情况（一）控制环境财务公司已按照公司法规定设立了股东会、董事会和监事会，并对莹事会和董事、监事、高级

3、管理层在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设风险控制委员会、审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，高级管理层下设审贷委员会、投资委员会和信息化工作委员会。股东会、董事会、监事会及各专门委员会建立了完备规范的议事规则和工作职责。财务公司高级管理层负资建立和完善内部组织机构，保证内控各项职责得到有效履行：稽核审计部作为内控管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和监督评价：各部门负责参与制定与F1.身职责相关的业务制度和操作流程，严格执行相关制度规定。财务公司治理结构健全，管理运作规范，建立了分工合理、职责明确、相互制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提

4、供必要前提条件。（二）风险识别与评估财务公司制定了完善的风险管理体系，董事会卜设风险控制委员会，风险控制委员会向董事会汇报工作，对董事会负责：设置独立的风险管理部牵头组织财务公司全面风险管理工作，对具体业务风险开展风险评估和风险预警。财务公司根据内外部形势变化和业务开展情况，以风险发生的可能性以及风险影响程度两个维度为风险评估标准，采用定性方法与定量方法相结合的方式，开展风险分析、预测、研判，评估确认经营面临的重大风险。（三）重要控制活动1 .资金结算及存款业务控制情况财务公司根据XX人民银行等金融监管机构各项规章制度，制定了资金结算与存款业务管理办法和业务操作流程，有效控制了业务风险。（1）

5、资金结算业务方面，财务公司主要全面推广电子结算，运用信息化管控刚性约束和监督制衡作用，将内控管理防控点嵌入信息系统，对操作风险进行刚性控制，严格保障结算的安全、快捷、通畅，保持支付结算零差错。（2）在成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，在监管机构颁布的规范权限内严格操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人合法权益。2 .信贷业务控制情况（1）制度建设及执行评价财务公司制定了信贷业务管理制度及相关具体业务制度和操作手册，构成一个全面、操作性强的业务制度体系，全面涵获财务公司开展的信贷业务。同时，财务公司根据近年监管机构出台的政策规范文件要求，对有关业务管理制

6、度及操作规程进行修订和完善，使业务更规范化。各类信贷业务切实执行业务管理制度，按贷前调查、贷中审查、贷后检查开展工作。信贷业务严格按照规定的流程审查、按审批权限逐级审批。（2）贷后检查情况财务公司制定了贷后管理实施细则、信贷资产风险分类制度，以贷款风险管理为核心，由信贷业务人员对存量贷款进行贷后跟踪检查分析，及时发现问题并采取相应管理措施，以达到防范、控制风险，提高贷款质量的目的。3 .资金管理业务控制情况U）在资金头寸管理方面，财务公司制定r包括资金管理制度流动性管理办法等多项内控制度，建立了岗位职贡分离、内部牵制的内部审批机制，明确了流动性管理各部门职贡，资金审批管理流程，形成一套严格和标

7、准统一的制度，有效防范资金支付风险。（2）在资金运作方面，财务公司制定了包括信贷资产转让管理办法票据业务管理制度投资委员会议事规则有价证券投资管理制度同业拆借管理办法在内的多项内控制度，目前已开展的信贷资产转让、票据转贴现、有价证券投资和同业拆借业务严格按照内部管理制度与操作流程，交易对手基础资料完备，转让协议审核程序合规，资金划拨和账务处理均准确无误。4 .内部稽核控制情况财务公司构建了权威高效、全面覆Ife的审计监督体系。董事会下设审计委员会，制定了审计委员会工作规则，审计委员会设置、工作内容、议事程序和内容规范，审计委员会能够对审计管理履行监督职责：成立了审计工作领导小组，明确领导小组及

8、工作机构职责，加强r审计工作的统一领导；设有专门的稽核审计部，对日常审计活动进行管理，稽核审计部配备两名专业专职人员具体负货公司的审计工作。财务公司审计制度建设完善，制定内部审计工作制度、内部控制管理办法、审计问题整改管理办法、工作责任追究制度等一系列内部稽核控制操作规程。5 .信息系统网络安全控制情况财务公司重视网络安全管理，完善网络安全管控、监测、通报、整改、加固等工作机制，强化信息系统的应急管理能力。定期开展信息系统等级保护测评及风险评估，加强信息系统漏洞隐患的排查整改；强化网络安全监测、基础环境监测、业务流程监测等系统运营管控能力；夯实终端安全管控，强化对异常行为的监控。定期开展网络攻

9、防演练，强化重要系统、网络边界、关键设备的技术安全防护管理，有效开展相关应急处置、追踪溯源和攻击反制。财务公司业务信息系统全部通过与商业银行网上银行接口的安全测试，达到国内商业银行安全等级标准，并全部采用CA安全证书认证模式。（四）风险管理总体评价财务公司治理结构规范，各项内部控制制度完整、合理、有效且执行良好。各项业务均能严格按照国家法律法规和财务公司内部制度流程开展,无重大风险发生。各项监管指标均符合监管要求，业务运营合法合规，整体风险可控在控。三、财务公司经营管理及风险管理情况(一)经营情况目前财务公司已开展存款、贷款、票据、结弊、即期结告汇、同业及中间业务等业务。截至2024年6月3。

10、日，财务公司总资产X亿元，净资产X亿元；2024年1-6月实现营业收入X亿元，净利润0X7亿元，上述数据未经审计。(二)管理情况财务公司始终坚持稳健经营原则，严格按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国银行业监督管理法、企业会计准则、企业集团财务公司管理办法和国家有关金融法规、条例以及章程规范经营行为，加强内部管理。根据公司对风险管理的了解和评价，截至2024年6月30日，未发现财务公司与财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。(三)监管指标经审查，未发现财务公司有违反企业集团财务公司管理办法21、22条规定的情形，财务公司的各项监管指标均符合企业集团财务公司管理办法

11、第34条规定要求。序号监管指标名称标准值难至2024年6月30日指标值1资本充足率210%25.83%2流动性比例225%51.90%3月日均贷款比例W80%47.56%4集团外负债总额比资本净额W1.O0%0.14%5票据承兑余额比资产总额W15%8.20%6票据承兑余额比存:放同业余额W300%23%7票据承兑和转贴现总额比资本净额W1.O0%38.69%8承兑汇票保证金余额比存款总额IO%0.00%9投资总额比资本净额W70%57.37%10固定资产金额比资本净额20%0.07%四、公司在财务公司存贷款情况截至2024年6月30口，公司与财务公司发生的存款业务余额为2.51亿元，公司与其

12、他银行发生的存款业务余额为X亿元；公司与财务公司发生的贷款业务余额为。亿元，与其他银行发生的贷款业务余额为0亿元，2024年1-6月公司有序安排经营支出，在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因现金头寸不足而延迟支付的情况。五、持续风险评估措篇公司根据上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号-交易与关联交易等有关规定制订了GXX高压电器研究院股份有限公司关于在XX集团财务有限责任公司开展金融业务的风险处置预案，明确了风险评估及控制措施并将予以严格执行，以保证在财务公司的存款资金安全。公司将定期取得并审阅财务公司的月报、经符合证券法规定的会计师事务所审计的年报及风险指标等，评估财务公司的业务与财务风险，由公司每半年出具风险持续评估报告。六、风险评估意见公司认为:财务公司具有合法有效的金融许可证企业法人营业执照X建立较为完整合理的内部控制制度,能较好地控制风险,自开业以来严格按照企业集团财务公司管理办法的规定经营。根据公司对风险管理的外7页共8页r解和评价，未发现财务公司存在违反的企业集团财务公司管理办法规定的情形，未发现财务公司的风险管理存在市.大缺陷，公司与财务公司之间开展金融服务业务风险可控。XX高压电器研究院股份有限公司2024年8月X日