出纳实习报告自我总结.docx

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1、出纳实习报告自我总结一、实习概况出纳实习报告自我总结1、收付职能。出纳的基本职能是处理货款收付、往来款项的交易，以及各种有价证券和金融业务的办理。这些业务涉及现金、票据和金融证券的收取和处理，以及银行存款的管理，都需要出纳人员进行操作。2、反映职能。出纳的第二个主要职责是记录和核算单位的货币资金和有价证券。通过现金和银行存款日记账以及有价证券分类账，出纳可以提供完整、系统的经济信息，为经济管理和投资决策提供支持。3、监督职能。出纳不仅要记录和核算单位的货币资金和有价证券，还要全程监督企业各项经济业务的合法性、合理性和有效性。4、管理职能。出纳还承担着管理职能，包括货币资金和有价证券的保管、银行

2、存款和票据的管理，以及对企业资金使用效益的分析研究。出纳还可以为企业的投资决策提供金融信息，并参与方案评估和投资效益预测分析.尽管出纳的职能对企业至关重要，但我的工作流程并不复杂。我的主要工作包括：1 .办理银行存款转账和现金保管。2 .管理支票、发票和收据。3 .记录银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。出纳工作细则包括：工作事项及审核程序、失误防范和纠正程序以及现金收付：1 .现金收付时要当面核对金额。2 .现金多付或少付金额由责任人负责。3 .每日完成现金日记账和盘点工作，确保账目准确无误，避免现金盈亏，下班后将现金和等价物交还总经理处。4 .般情况下不处理大额现金支付业务，应使用转

3、账手续，特殊情况需经批准。5 .员工外出借款需总经理签字批准，使用借支单借款。未经批准借款引发纠纷的责任由责任人承担。日记账处理包括：1 .登记日记账时要先明确账户，避免混淆。2 .每日结算各账户存款余额，以便总经理和财务/解公司资金运作情况，进行资金调度。3 .妥善保管各种空白支票，不得随意乱放。会计凭证是记录经济业务、明确经济责任的书而证明，用于登记账簿。会计凭证分为原始凭证和记账凭证。原始凭证是在经济业务发生时取得或填制的行面证明，也是记账凭证的依据。记账凭证由会计部门根据审核后的原始凭证填制，其中最重要的内容是会计分录，指明经济业务涉及的账户名称、金额和记账方向。登记记账凭证是会计处理

4、程序中的关键步骤。为提高工作效率，我使用金蝶软件进行记账。经过认真审核原始凭证后，我进入金蝶会计软件录入记账凭证，先简明清晰地填写摘要，然后选择会计科目，并录入金额，最后核对无误后保存。刚开始速度较慢，但在几天的实践后,速度和准确度都有所提高。通过编制记账凭证工作，我对各个会计科目有了更深入的了解，并成功将书本知识与实践结合起来，对会计凭证有了更深入的认识。我们会计部门的核算主要分为三个步骤：记账、复核与出纳。由于我是出纳，所以主要是办理支票业务。对于办理支票业务，首先是要审核，看大小写金额是否一致，出票金额、出票日期、收款人要素等有无涂改，支票是否已经超过提示付款期限，支票是否透支。值得注意

5、的是大写金额记到元的应在后面加“整“字，到分的则不能加整支票核对后，我需要到银行填写支款凭证及银行进账单，并把相应联带回给会计作为登记入账的原始凭证。二、实习收获我从个人实习意义及对会计工作的认识作以下总结：一，作为一个会计人员，工作中一定要就具有良好的专业素质,职业操守以及敬业态度。会计部门作为现代企业管理的核心机构，对其从业人员，一定要有很高的素质要求。二，作为一个会计人员要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员要准确的核算每一项指标，牢记每一条才兑法，正确使用每个公式。会计不是件具有创新意识的工作,它是靠一个又一个精准的数字来反映问题的。所以我们一定要加强自己对数字的

6、敏感度，及时发现问题解决问题弥补漏洞。三，作为一名会计人员要具备良好的人际交往能力。会计部门是企业管理的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要相互配合整理会计信息，对外要与社会公众和政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时定要注意沟通方法，协调好相互间的工作关系。这一个月的实习给我的感触太深了，仿佛一下子长大成人，懂得了更多地做人与做事的道理，真正懂得学习的意义，时间的宝贵,和人生的真谛。让我更清楚地感到了自己肩上的重任，看到了自己的位置，看清了自己的人生方向。这次的实习经历让我终生受益匪浅。走向社会，人际关系有时真的比工作能力还要重要，良好的人际能给我们的工作带来顺利

7、，带来成功，带来机遇。在工作中把每个人都当作良师益友，那么才有可能在工作中收获的更多会计是比较烦琐的工作，在实习期间，我曾觉得整天要对着那枯燥无味的账目和数字而心生烦闷、厌倦，但只要你用心地做，反而会觉得越做越有乐趣，越做越起劲。因此做账切忌：粗心大意、马虎了事、心浮气躁。这次会计实习中，我可谓受益非浅。俗话说，千里之行始于足下，最基本的业务往往是不能在书本上彻底理解的，所以基础的实务尤其显得重要，特别是目前的就业形势下所反映的高级技工的工作机会要远远大于大学本科生，就是因为他们的动手能力要比本科生强。从这次实习中，我体会到，如果将我们在大学里所学的知识与更多的实践结合在一起，用实践来检验真理，使一个本科生具备较强的处理基本实务的能力与比较系统的专业知识，这才是我们学习与实习的目的和意义。