重庆公司人力资源管理现金管理办法.docx

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重庆公司人力资源管理现金管理办法为保证公司现金收支真实准确，保证公司财产的安全完整，建立和完善现金收支的各种内控制度，制定本办法。第一条公司现金管理严格遵循现金管理暂行条例和银行结算办法的有关规定，严格执行现金使用范围的规定及库存现金限额的规定，不坐支现金，不出租、出借银行帐户，不签发空头支票和远期支票，不套用银行信用，不保存帐外公款。第二条建立和完善现金收支制度，明确现金收支各环节的职责，各环节的职责由不同的人员担任，由不同人员共同完成一项现金收支业务。如：将现金保管与现金业务会计处理严格分开，支票的签发与使用严格分开等，做到各司其职，互相牵制，防止挪用和舞弊。第三条建立和完善现金的及时清理制度，做到现金收支及时入帐，日清月结确保现金帐帐相符，帐证相符，帐实相符。第四条建立和完善现金收支凭证管理制度，加强收据与发票的领用管理，空白支票管理，使用过程的凭证管理等。第五条建立各项现金管理制度执行情况的稽核制度，定期不定期地对现金管理岗位的工作进行稽核，发现问题及时解决。第六条本办法由财务部解释，经理办公会议审定通过后施行。