财务管理制度范本范本.docx

《财务管理制度范本范本.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务管理制度范本范本.docx（6页珍藏版）》请在第壹文秘上搜索。

1、财务管理制度范本范本目录流程财务管理制度是企业运营的核心组成部分，它规定了财务管理的程序、职货、权限和标准，以卜.是财务管理制度的掂本潦程：1 .制定预算：由财务部门主导,各部门参与,确定年度经营目标,编制详细预算.2 .资金管理：监控现金流拉，确保资金安全，合理调配资金，优化资金使用效率。3 .成本控制：实施成本核算，分析成本结构，提出降低成本的策略。1.财务报告：定期编制财务报表，如实反映企业财务状况，为管理层决策提供依据。5 .内部审计：对财务活动进行独立审核，检查制度执行情况，防止财务风险。6 .税务管理：遵守税法，准确计算和按时缴纳各种税费。7 .风险管理：识别、评估财务风险，制定相

2、应的预防和应对措施，包括哪些内容财务管理制度主要包括以下几个方面：1 .财务组织架构：明确财务部门的职能分工，规定各级财务人G的职贵“2 .预算管理：假算编制、审批、执行、调整的流程及规则。3 .资金管理：资金筹集、使用、偿还的政策和程序。4 .成本与费用管理：成本计算方法，费用审批权限，控制标准等5 .收入与利润管理：收入确认原则，利润分配政策.6 .财务报告与分析：报告的格式、内容、周期，以及分析方法。7 .内部控制：防止舞弊，保证财务信息真实性的具体措施。8 .审计与监督：内部审计的频率、范围，外部审计的配合。9 .法规遵从：对相关财务法规、税法的遵守要求。10 .财务信息系统：信息化平

3、台的建设和使用规定.重要性和意义财务管理制度对于企业的他康运行至关重要,主要体现在以下几点：1.规范财务行为：通过明确的规则和程序,确保财务活动的含规性和透明度。2 .提高效率：含理划分职页优化流程，降低无效劳动,提高工作效率。3 .控制风险：通过内控机制，及时发现和防范财务风险，保护企业资产安全。4 .支持决策：提供准确、及时的财务信息，帮助管理层做出明智的经营决策。5 .保障利涧：通过成本控制和资金管理，提升盈利水平，实现企业价值最大化。6 .建立信任：对外展示企业的财务和健性，增强投资者、债权人和社会的信任.财务管理制度的完整和执行是企业实现可持续发展的重要基石，也是企业竞争力的重要体现

4、.闪此，我们必须而度重视财务管理制度的建设,并不断优化和完善，使之更好地服务于企业的战略目标.财务管理制度范本财务部是掌管公司财政的一把手，因此良好的管理制度至关也要，制定好财务管理制度是有一定的难度的.下面是小编为你整理的财务管理制度范本，希里能帮助到您。财务管理制度范本（1）第一章总则第一条为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度.第二条公司会计核免遵循权费发生制原则。第三条财务管理的基本任务和方法：（一）筹集资金和疗效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全，努力提高公司经济效益

5、。-）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认式做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作.（三）加强财务核算的管理.以提高会计资讯的及时性和准确性.（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产洁杳。（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。第四条财务管理是公司经营管理的一个歪要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财公人民要认真执行$会计法，坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。第二琪财务管理的基础工作第五条加强原始凭证管理，做到制度化、规范化，原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。第

6、六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐再让的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。第七条健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿，会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前接相一致.第八条做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负贵人如核。初

7、级经济加考试：工商管理专业知识与实务工商企业的概念.工商企业制度的.第九条会计人员根据不同的帐务内容采用定期时会计帐簿记录的有关数位与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核时.保证帐证相符、帐实相符、帐表相符.第十条建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管，按会计档案管理办法的规定进行保管和销毁。第十-条会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负由监交，交接人员及监交人员应分别在交接消单上签字接，移交人仍方可调离或离职“第三章资本金和负债管理第十二条资本金是公司经营的

8、核心资本.必须加强资本金管理*公司筹集的资本金必须聘请中国注册会计师验资，根据验资报告向投资者开具出资证明.并据此入帐。第十三条经公司匿事会提议，股东会批准，可以按章程规定增加资本。财务部门应及时调整实收资本.第I例条公司股东之间可相互转让其全部或部分出资，股东应按公司章程规定.向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资.财务部门应据实调整。第十五条公司以负债形式殍集资金，须努力降低筹资成本,同时应按月计提利息支出，并计入成本。第十六条加强应付帐款和其他应付款的管理，及时核对馀额，保证负债的真实性和掂确性。凡一年以上应付而未付的款项应杳找原因，对确实无法付出的应付款项报公司总经理批准接处理

9、.第十七条公司对外担保业务.按公司规定的审批程式报批彳妇由财务管理中心登记彼才能正式对外签发，财务管理中心据此纳入公司或有负债管理，在担保期满彼及时督促有关业务部门撤销担保。第四章流动资产管理第十八条现金的管理：严格执行人民银行颁布的现金管理哲行条例B,根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行.第I九条严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人仍必须每日结出现金旦记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对发现不符要及时查明原因。财务管理中心经理对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。公司的一切现金收付都必须有合法的原始先证，第二十条银行存款的管理：加强对银行帐户及

10、其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄.银行帐户印签实行分管、并用制,不得一人统一保管使用“严禁在任何空白介同上加盖银行帐户印签。第二十一条出纳人员要随时掌握银行存款馀额,不准筌发空头支票，不准将银行帐户出借给任何单位和个人办理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐工作，并编制银行存款馀额调节表，对未达帐项进行分析，杳找原因，并报财务部门负责人.第二卜二条应收帐款的管理：对应收帽款，每季末做一次怅龄和清收情况的分析.并报有关领导和分管业务部门,督促业务部门积极催收.避免形成坏帐。笫二卜三条其他应收纨的管理：应按户分页记帐,要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人一部门负货人一财务

11、货货人一总经理。借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。第二十四条短期投资的管理：短期投资是指一年内能够并准备变现的投资，短期投资必须在公司授权范围内进行，按现行财务制度规定记帐、核算收入成本和损益“财务管理制度范本（2）第一条为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定本规定。第二条公司财务部门的职能是： -）认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 -）建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核兑管理，反映、分析财务计划的执行情况，检皆监督财务纪律。（三）枳极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益“（四）厉行节约.合理使用资金.（五

12、）合理分配公司收入，及时完成需嘤上交的税收及管理费用.（六）对有关机构及财政、税务、银行部门。解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况.（七）完成公司交绐的其他工作。第三条公司财务部由总会计肺、会计、出纳和审计工作人员组成。在没有专职总会计师之前，总会计师职贡由会计兼任承担。第四条公司各部门和职员办理财会事务，必须遵守本规定。第五条总会计用负责组织本公司的下列工作： -）编制和执行预免、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源，有效地使用资金:（二）进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益：（三）建立健全经济核算

13、制度，利用财务会计资料进行经济活动分析:（四）承办公司领导交办的其他工作.第六条会计的主要工作职员是：（一）按照国家会计制度的规定、记帐、攵帐、报帐做到手续完备,数字准确，帐目清楚,按期报帐.（二）按照经济核算原则，定期检直，分析公司财务、成本和利洞的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋.三）妥善保管会计凭证、公计帐簿、会计报表和其他会计资料. 四）完成总经理或主管副总经理交付的其他工作C第七条出纳的主要工作职员是：（一）认真执行现金管理制度。（二）严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金.不认白条抵压现金。 三）建立健全现金

14、出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。（四）严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效.（五）积极配合银行做好对帐、报帐工作。=相关制度= 控烟考评奖惩制度（4篇范文） 酒店国房奖惩制度（4篇范文） 职工奖惩制度（16篇范文） 保安员奖惩制度（4篇范文） 班级奖惩制度试用（12篇范文） 某酒店消防奖惩制度（3篇范文） 饭店奖惩制度（4篇范文） 控烟考评奖惩制度格式怎样的（4篇范文） 物业保安部奖惩制度（4篇范文） 部门奖惩制度（3篇范文）=安全管理=电力企业安全管理实践与思考 科大通识选修课管理办法 文明施工管理规定 施工现场管理风险防范措施 医院进一步加强抗菌药物临床应用管理通知 油气田分公司清管作业管理办法 电厂安全检查管理规定 消防保卫管理措施 料具存放危险品管理 物管培训:物业管理公司的组织机构