出纳的岗位职责.docx

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1、出纳的岗位职责出纳员岗位职责一、要仔细审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。二、要依据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整齐、数字精确、日清月结。三、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支,不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实在与现金帐面一样。四、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。五、负贡支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。六、加强平安防范意识和平安防范措施，严格执行平安制度，仔细管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。七、负责作好工资、奖金、医药费的造册发放工作。八、负责编造学期和每月的现金支出安

2、排，分清资金渠道，有安排的领取和支付现金。九、刚好与银行对帐，作好银行对帐调整表。十、依据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款状况。十一、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。会计岗位职责一、负责记好行政方面的财务总帐及各种明细帐目。手续完备、数字精确、书写整齐、登记刚好、帐面清晰。二、负责编制月、季、年终决算和其他方面有关报表。三、帮助经理编制并执行全院预算。四、仔细审核原始凭证，对违反规定或不合格的凭证应拒绝入帐。要严格驾驭开支范围和开支标准。五、定期核对固定资产帐目，作到帐物相符。六、上级财务机关检查工作时，要负货供应资料和反映状况。七、每月书面对经理汇报

3、财务状况，当好经理参谋，发挥财务监督作用。八、定期装订会计凭证、帐簿、表册等，妥当保管和存档。当年会计档案由会计人员保管，往年会计档案由学校档案室保管。九、帮助出纳作好工资、奖金的发放工作。十、负责掌管财务印章，严格限制支票的签发。十一、按期填报审计报表，仔细F1.查，按时报送会计资料。十二、加强平安防范意识和F安防范措施，严格执行财务管理方面的平安制度，确保不出平安问题。十三、严格遵守，执行国家财经法律法规和财务会计制度，作好会计工作。会计岗位责任制度一、依据国家财政制度规定，仔细编制并严格执行预算。二、依据会计制度规定对本单位各项业务收支进行记帐、算帐、报帐工作，做到手续完备，内容真实，数

4、字精确，帐目清晰，口清月结，按期提出会计报表。三、对本单位各项业务收支实行会计监督，监督、检查本单位有关部门的财务收支、资金运用和财产保管，收发计量、检验等工作。四、严格执行国家各项财经制度，遵守费用开支标准，对违反财经纪律和财会制度的行为，有权拒绝付款、报销和拒绝执行，并向本单位领导人或上级机关报告。五、定期检查和分析财务安排、预算的执行状况，挖掘增收节支的潜力，考核资金运用运用效果，刚好向领导提出建议。六、依据国家会计制度规定，妥当保管会计凭证、帐簿、报表等档案资料。出纳岗位责任制度一、驾驭财经政策，熟识财务制度，搞好现金及银行存款管理。二、严格依据国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办

5、理现金收支和银行结算业务，库存现金不得超过银行核定的限额，严格限制签发空白支票。三、严格现金收付手续，收入现金必需刚好出具合法的收据，并当天解交银行，不得坐交，付出现金要有合法的支出凭证为依据，支出凭证必需有经手人、验收人、审批人签章。四、依据收付款凭证，逐笔依次登记现金和银行存款日记帐，每口结出余额，帐面现金余额必需和库存现金相符。要定期与银行核对存款余额，月终依据银行供应的对帐单编制银行存款余额调整表。五、现金口记帐，银行口记帐每周结报一次，并填报结报单连同原始凭证报会计。无忧范文网六、保管库存现金和各种有价证券，保管一枚印签章和空白支票，仔细办理领用和注销手续。领用支票必需填制支票申请表

6、并经分管领导审批。谁都知道，会计和出纳岗位必需分开，明确分工，在每一个单位都是一样，但涉及详细企业，状况就有所区分。这主要受制于成本效益原则。成本效益原则简洁的说就是：企业加强管理所增加的成本要大于因增加成本所带来的收益的增加或损失的削减。因此各个企业的状况不尽相同。但如何把握他们的工作流程呢？有几点须要明白：1、会计和出纳分工的缘由，我们都知道会计管帐，出纳管钱，为什么？这样操作的目的不是为了提高效率，而是为了削减舞弊和差错的出现，保证现金、银行存款等货币资金的平安和完整。须要说明的是出纳管的钱，不光包括现金、银行存款，还包括相当于现金的等价物，如银行汇票、本票、有价证券等。2、知道分工的目

7、的，就可以理解他们之间的流程了，比如：（1）为了保证银行存款的支付平安，我们有了银行印鉴的和支票的分管，如有必要银行印鉴也要分管：（2）为了避开不该支付的钱支付了，我们有了支付审批制度；（3）为了保证帐上的钱都存在，防止挪用，我们有了定期、不定期盘存清点和定期核对制度;(4)为了防止共同舞弊，我们有了审计制度：(5)为了防止现金、票证的被盗，我们要求将其锁进保险柜或存入银行，并有了相应保卫措施：(6)为了保证资金供需平衡，我们有了安排和预算。(7)3、由于成本效益原则，很难就会计和出纳的工作作出统一的流程。因此就有了会计师事务所和其他管理询问公司，他们可以依据你的实际状况详细分析，制定出志向的限制流程。2出纳的岗位职责