出纳风险点.docx

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其次大队岗位职责风险点和防控措施一览表姓名高晶单位盘版热职务(全称出纳员岗双责岗位职责1、办理现金收付和结算业务。2,登记现金日记帐和银行存款日记帐“3、保管库存现金和有价证券。4、保管有关印章、空白收据和空白支票。5,完成领导交办的其他工作.廉政职责1、严格按规定收付款项，不随意坐支现金、不以白条抵库、不得公款私借和挪用公款。2、办理银行结算规范运用支票，严格限制签发空白支票。3,银行存款帐面余额要定期与银行对帐单进行核对，以便刚好反映单位收、支、存状况。4、妥当保管好空白支票、收据，并设立支票、收据、发票领用登记薄，切实办好领用注销手续。风险点及等级-级()二级()三级()1、收现金要点两遍、辨出伪：取现金要当面点清、提高警惕、防平安；付现金先审单避开与实际款项出现误差。()2,每日清点库存现金、刚好对收付款票据进行清理，防止坐支和收入不刚好入帐现缴和资金平安隐患问题。()3、银行存款是否与对帐单一样。()防控措施1、严格执行国家的现金管理制度和银行结算制度。2,遵守财务费用开支标准和财务审批权限，依据现行财务制度中规定的开支范困、标准、仔细办理现金、银行收付业务，仔细审查原始单据，严格把好支出第一关。3、仔细保管好库存现金、有价证券及相关票据印鉴。努力限制库存现金限额、确保资金平安。廉政承诺严格要求自己，遵守各项财务管理制度.