合伙企业财务管理制度.docx

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1、财务管理制度财务人员岗位职责第一章一、会计岗位职责范围、仔细贯彻执行国家有关财务管理的法律法规及规章制度，确1保财务工作的合法、合规.、建立健全管理中心各种财务管理制度，严格根据财务工作程2序执行.、实行切实有效的措施保证管理中心资金和财产的平安，维护3公司的合法权益。、进行成本、费用预料、核算和限制，督促工作团队降低消耗、4节约费用，提高经济效益。、建立健全各种财务账目，编制财务报表，并利用财务资料进5行各种经济活动分析，为管理中心合伙人决策供应有效依据.、负责公司办公用品库的管理.6、刚好核算和上微各种税金.7、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、平安、8有效O、加置其他财务人员

2、管理，进行内部培训，提高财务工作人员9素养。完成财务负费人安完成管理中心工作程序规定的其他工作，、10排的其他任务。6/1、负责保管财务专用章，保证该印章的正确运用及平安。11二、出纳岗位职贡范围、办理现金收支和银行结算业务，管理货币资金，不坐支现金，1;不以白条抵库、依次、刚好地登记现金、银行存款日记帐及其他业务台账，2保证数字清晰、内容精确，刚好核对库存现金，做到日清月结：每月初前五个工作日内及会计人员完成现金和银行对账工作。、3；、保管好库存现金，确保其平安无缺，如有短缺担当赔偿责任34、严格管理空白收据、发票及银行有价票证，仔细办理领用手;续，按规定签发支票，严禁卷发空头支票如备用金额

3、度调整须及元，2000日常备用金库存余额不超过、5财务负责人协商，再报公司股东或总经理授予审批：、完成会计人员交付的其它工作。6日常工作管理规定其次章完善规范费用报销及借款行为，为明确管理中心资金运用流程、财务管理制度，特制定本规定.一、费用报销、对管理中心公共费用支出原则：勤俭节约。（一）、费用报销范围及标准（二）额度不受限费用报销项目供应发票要求费用说明科目出差所发生的交通费、食宿、差旅费1、客运发票，宾馆住宿发票、飞机票等；1、差旅补贴参照公司标准执行：2费、差旅费补贴等相关费用备注：由于自身饮食原（支出因产生的医药费用不予以报.）销、国税监制商品零售发票；1、办公费2列支购买办公用品、

4、邮寄备（件等办公所需费用支出，、办公用品需由公司统一负责购买；注：因自身损坏的办公物品或者丢失办公物品，公司不.）予以报销,需一行购买。、电信，移动，联通开具的正式发票I1、通讯费3列支电话费、购充值卡等费用支出、所供应单据必需有姓名，须是公司在册人员.2车辆运用费、4、过路费、过桥费、停车费、加油费发票，零售1出支用费辆车运货非支列发票，汽车修理行业发票I（过路费、过桥费、停车费、汽车修理费、保养费、保险费、加油费）5、会务费发票应是服务业发票或宾馆旅业发票，1列支会议上的住宿、款待、会务费须注明会务日期；礼品、场租、复印等费用支、礼品发票应是商品销售发票，须注明商品品名、2出数量、单价、金

5、额、购买日期；复印、打字费用为其他服务业发票：,否则属、会议所购礼品，发票请写“会议用品”3“款待费用”无法在会议费中列支；列支给询问公司的费用支出、询问费6、询问业专用发票1额度严格受限费用报销项目供应发票要求费用说明科目列支餐饮、购买礼品等支出、款待费1、餐饮供应的饮食消遣业发票，礼品为国税监制1的商品销售发票：%5报销额度：低于收入X、26/3、由广告公司出具广告服务业发票：1列支单位宣扬广告费支出、广告费2%15报销额度：低于收入X、2、由专业培训机关或单位出具的服务业发票：1列支员工培训所发生的费用职工教化经、3支出费2.5报销额度，低于员工工资总额X、2、有下列情形的，财务人员可拒

6、绝进行费用报销（三）、发票虚假，未经税务机关监制，没有税务监制章；1、发票主要项目（如单位、品名、数量、开票日期）填写不齐2全，发票内容及其单位性质不一样的；、填写字迹不清蜥、金额涂改、大小写金额不符；3、没有加蛊出票单位的发票专用章或印章不清晰；4、超过运用期的发票，手熄发票或具备日期的定额发票为超过5三个月才用于报销；其他无日期定额发票以国家宣布作废日期为依据。、费用报销流程（四）由费用报销人完整填写费用报销单内容，费用报销单的填写：、1并将原始票据整齐粘贴在“票据粘贴单”上.、公司股东应对所报销的费用报销单进行初审，并签署看法.2审核无看法的，交总经理签字审批。3、会计审核票据有效性、合

7、规性，审核票据运用是否符合要求，报销费用金额是否超支。2元）支付：须提前5000、大额资金（一次性支付金额N（五）个工作日知会财务人员.二、借款、借款原则，前不清，后不借；公司工作人员借款由公司（一）6/4股东及总经理签字批准后出纳方可给钱.、借款范围，（二）日常费用、差旅费、选购款项及其他费用支出须要3（先借款的.、借款流程（三）、康写借款单：工作人员应先到财务部领取一式两联的“借款1,具体填写借款日期、资金性质、出差地、出差事由、出差天数单及金额、预料还款日期。、公司股东初审：经确认借款要素真实，金额合规后签字。最2后交由总经理签字批准方可借款.、会计进行资金范围审核：审核支出是否在团队可用支出范围3内。、财务负责人、股东、总经理三个同时授权审批签字，方可给4钱、&款单首联由出纳留存，待借款人还清款项时还本人作为清5账依据：借款单复写联交会计入账。假如有借款到期未还或同一事项已经借款未进行冲销又进行二：留意当事并知会其财务负责人，出纳人员有权进行款项拒付，次借款的，人必需帮助财务人员完成借款的妇还或冲销.6/5