XX集团股份有限公司董事会审计委员会对XX会计师事务所（特殊普通合伙）202X年度履行监督职责情况的报告（2024年）.docx

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1、XX集团股份有限公司董事会审计委员会对XX会计师事务所（特殊普通合伙）202X年度履行监督职责情况的报告根据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法上市公司治理准则国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作等规定和公司章程的要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对XX会计师事务所202X年度履行监督职责的情况报告如下：一、202X年年审会计师事务所基本情况（一）会计师事务所基本情况XX会计师事务所（特殊普通合伙）由原202X会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来,初始成立于X年X月，X年X月X日改制为

2、特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为X,首席合伙人X。截至202X年12月31日，XX会计师事务所共有合伙人X人，共有注册会计师X人，其中X人签署过证券服务业务审计报告。（二）聘任会计师事务所履行的程序公司第X届董事会审计委员会202X年度第二次会议、第X届董事会202X年度第八次会议及2022年年度股东大会审议通过了关于续聘202X年度审计机构的议案，同意续聘XX会计师事务所（特殊普通合伙）为公司202X年度财务报告及内部控制的审计机构。二、202X年年审会计师事务所履职情况按照审计业务约定书，遵循中国注册会计师审计准则和其他执

3、业规范及公司2023年度报告工作安排,XX会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告及202X年12月31日内部控制的有效性进行了审计，同时对公司控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，XX会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允地反映了公司202X年12月31日的合并及母公司财务状况以及202X年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。XX会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，XX

4、会计师事务所（特殊普通合伙）就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司经理层进行了沟通。三、审计委员会对会计师事务所监督情况根据公司董事会审计委员会实施细则等有关规定，审计委员会对XX会计师事务所履行监督职责的情况如下：1. 202X年X月12日，公司第X届董事会审计委员会202X年度第二次会议审议通过关于续聘202X年度审计机构的议案，同意聘任XX会计师事务所为公司202X年度财务报告及内部控制的审计机构，并同意提交董事会审议。审计委员会对XX会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质

5、、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2. 2024年X月22日，公司召开独立董事、审计委员会202X年年度报告沟通会，会议听取了经理层关于公司202X年度经营情况及财务情况的汇报，XX会计师事务所（特殊普通合伙）关于公司202X年财务预审情况的报告及关于年度审计工作计划与安排的汇报，审计委员会及独立董事对202X年度审计工作提出相关要求。3. 2024年X月15日，公司召开第X届董事会审计委员会2024年度第三次会议暨独立董事年度报告第二次沟通会，审计委员会审阅年审会计师出具

6、初步审计意见后的财务报表及附注，就公司审计报告中关键审计事项等审计过程中的重要事项进行沟通并督促年报审计工作，同时审议通过公司202X年度内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。4. 2024年X月22日，公司召开第X届董事会审计委员会2024年度第四次会议，审计委员会审议通过关于支付审计机构202X年度审计费用的议案关于续聘2024年度审计机构的议案公司202X年年度报告及其摘要、公司202X年度财务决算报告等议案并同意提交董事会审议。四、总体评价公司审计委员会严格遵守中国证券监督管理委员会、上海证券交易所及公司章程公司董事会审计委员会实施细则等有关规定，充分发挥专门委员会的作用，对XX会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与XX会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分地讨论和沟通，督促XX会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。公司审计委员会认为XX会计师事务所（特殊普通合伙）在公司202X年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司202X年年报审计相关工作。XX集团股份有限公司董事会审计委员会2024年X月22日