2023年半年度公司内部控制自我评价报告.docx

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1、2023年半年度公司内部控制自我评价报告2023年半年度公司内部控制自我评价报告根据公、企业内部控制基本规范及其配套指引、XX证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作等相关法律法规的规定以及本年度审计工作计划，对xxxx公司（以下简称“本公司”或“公司”）截至2023年6月30日止内部控制设计和运行的有效性进行了监督检查，在对内部控制情况进行充分评价的基础上形成内部控制自我评价。现将评价情况报告如下：一、内部控制评价的目的（一）加强和规范公司内部控制，提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，维护全体股东和利益相关者的合法权益；（二）合理保证公司经营管理合法

2、合规，资产安全，财务报告及相关信息真实完整，信息披露真实、准确、完整和公平，提高公司经营效率和效果,促进公司实现发展。二、内部控制评价工作的总体状况公司董事会授权审计部为内部控制评价部门，负责内部控制评价工作的具体组织、实施工作。审计部成立由管理层、部门负责人和业务骨干等组成的内部控制评价工作组（以下简称“评价工作组”或“我们”）,在遵循全面性原则、重要性原则和客观性原则的基础上，制定评价工作方案，开展评价工作。公司管理层及相关部门积极支持和配合内部控制评价工作组的工作，并接受内部控制工作组的检查和评价。内部控制评价工作组根据本次评价工作情况并结合日常监督和专项监督情况编制内部控制评价报告，经

3、审计会的建立和实施;审议审计部提交的工作计划和报告等；审核公司的财务信息及其披露；对公司内部控制检查监督工作进行指导，并根据公司内部控制检查监督工作报告及相关信息，评价公司内部控制的建立和实施情况，形成内部控制自我评估报告。公司审计部根据相关法律法规和公司内部审计管理制度的规定，在审计会的领导下，拟定年度审计工作计划，组织开展审计工作，对公司及子公司的规范治理、经济效益、内部控制设计与运行、资产保护、财务会计资料及其他有关经济资料所反映的财务收支和经济活动的合法性、合规性、真实性和完整性等进行审计监督，并提出改善经营管理的建议，提出纠正、处理违规的意见。公司内部监督机构积极推动公司内部控制的建

4、立和完善并得到有效执行，确保公司依法经营，规范运作。七、内部控制缺陷及其认定情况1、内部控制缺陷的认定标准公司根据企业内部控制基本规范、企业内部控制评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合本公司特点和行业特征等内、外因素，按照如下标准认定公司内部控制缺陷：(1)如果内部控制存在一个或多个缺陷的组合，对公司经营管理效率和效果、风险防范能力、资产安全、公司目标实现程度、公司重大决策结果、财务报告以及披露信息的可信赖程度很小偏离控制目标、不产生实质性的不利影响，通常认定为内部控制的一般缺陷。(2)如果内部控制存在一个或多个缺陷的组合，对公司经营管理效率和效果、风险防范能力、资产安全、公

5、司目标实现程度、公司重大决策结果、财务报告以及披露信息的可信赖程度较大程度的偏离控制目标，产生较大的不利影响，通常认定为内部控制的重要缺陷。(3)如果内部控制存在一个或多个缺陷的组合，对公司经营管理效率和效果、风险防范能力、资产安全、公司目标实现程度、公司重大决策结果、财务报告以及披露信息的可信赖程度严重或完全偏离控制目标，产生重大的不利影响，通常认定为内部控制的重大缺陷。2、内部控制缺陷的认定情况经对2023年1-6月内部控制制度有效性的检查和评价，内部控制评价工作组认为，2023年1-6月公司内部控制不存在重要缺陷和重大缺陷。八、内部控制有效性结论本公司按照企业内部控制基本规范及其配套指引

6、、*证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作等相关法律法规的规定，结合行业特点和公司自身实际经营情况，建立了健全的完整的、合理的内部控制制度。公司的内部控制制度涵盖公司治理、机构设置、人力资源管理、企业文化以及公司所有营运环节，能够有效预防、发现和纠正公司经营管理中的风险和出现的问题，在一定程度上降低了管理风险。公司内部控制制度总体执行良好，能合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整。公司内部控制的建立和实施符合有关法律法规和有关监管部门对上市公司内部控制管理的要求，内部控制的设计和运行有效，能够及时提示和防范风险，能够确保公司规范运作，实现公司发展。评价工作组认为，公司针对所有重大事项建立了健全、合理的内部控制制度，并按照企业内部控制基本规范及其配套指引、*证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作等相关法律法规的规定于2023年6月30日在所有重大方面保持了有效的内部控制。2023年半年度公司内部控制自我评价报告