2023年度内部控制自我评价报告.docx

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1、2023年度内部控制自我评价报告2023年度内部控制自我评价报告根据企业内部控制基本规范及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合XXX控股股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2023年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。一、重要声明按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事

2、、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果,促进公司实现发展。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。二、内部控制评价结论根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为

3、，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况公司内部控制评价工作由董事会审计会领导，由公司审计部具体负责实施，围绕公司内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素，对公司内部控制设计与运行情况进行全面评价。在评价过程中，审计部及时向审计会汇报评价工作的进展情况。审计会根据内部审计部提交的内部审计报告及相关资料，对公

4、司与财务报告和信息披露事务相关的内部控制制度的建立和实施情况出具2023年度内部控制自我评价报告，并提交董事会审议。公司内部控制自我评价报告经董事会会议审议通过后对外披露。（一）内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括：XXX控股股份有限公司、XX（湖北）生物科技有限公司、XXXX煤焦贸易有限公司、XX煤炭贸易有限公司、XXXX煤炭贸易有限公司、XXX煤炭贸易有限公司、XXXX煤炭贸易有限公司、XXXX煤炭贸易有限公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入

5、总额的100%O纳入评价范围的主要业务和事项包括：公司内部控制环境所涉及的法人治理结构、内部审计、人力资源政策等方面，业务层面所涉及的采购、销售、人力资源、财务等日常经营管理;重点关注的业务控制主要包括对子公司的管控、关联交易、对外担保、对外、信息披露等方面。上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及重点关注业务涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。（二）内部控制体系的设立和运行情况L完善的法人治理结构公司按照公、证券法等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。股东大会享有

6、法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、利润分配等重大事项的表决权。董事会对股东大会负责，依法行使企业的经营决策权。公司已制定董事会议事规则、董事工作制度、董事会审计会实施细则、董事会提名会实施细则、董事会薪酬与考核会实施细则、董事会会实施细则等相关内部规则，明确界定了董事会、董事长、董事、各专门会的职责权限，以及公司投融资、人事管理、监督控制等方面的决策程序。根据公司章程和公司股东大会议事规则的规定，公司证券部已妥善安排股东大会文件的整理、会议的记录与保管工作，包括股东大会会议通知、出席及列席人员、会议记录、会议决议等。目前，股东大会会议记录完整，保存。会议决议按照股票上市规则、公司章程、股东大会议事规则、信息披露管理办法的相关规定真实、准确、完整、及时、公平对外披露。公司严格按照公司章程