昆船智能：公司内部控制鉴证报告.docx

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1、昆船智能技术股份有限公司内部控制鉴证报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录内部控制鉴证报告1-16关于2022年6月30日与财务报表相关的内部控制的评价报告GrantThornton致同同会计师务所（依舞普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编Iooo（M电话+861085665588传真+内部控制鉴证报告致同专字（2022）第IloAoI6006号昆船智能技术股份有限公司全体股东：我们接受委托，鉴证了昆船智能技术股份有限公司（以下简称昆船智能公司）董事会对2022年6月30日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。昆船智能公司董事会的责任是按照企业内部控制基本规范建立健全内

2、部控制并保持其有效性，并确保后附的昆船智能公司关于2022年6月30日与财务报表相关的内部控制的评价报告真实、完整地反映昆船智能公司2022年6月30日与财务报表相关的内部控制。我们的责任是对昆船智能公司2022年6月30日与财务报表相关的内部控制有效性发表意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价与财务报表相关的内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有局限性，存在由于错误或舞弊而导致错报发生

3、且未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制鉴证结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。我们认为，昆船智能公司于2022年6月30日在所有重大方面有效地保持了按照企业内部控制基本规范建立的与财务报表相关的内部控制。GrantThornton致同本鉴证报告仅供昆船智能公司本次向中国证券监督管理委员会及深圳证券交易所申请向境内社会公众首次公开发行股票并在创业板上市时使用，不得用作任何其他用途。中国注册会计师中国注册会计师致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京昆船智能技术股份有限公司内部控制自我评价报告昆船智能技术股份有限公司

4、（以下简称本公司或公司）董事会在对本公司内部控制情况进行充分评价的基础上，对截止2022年6月30日（内部控制评价报告基准日）与财务报表相关的内部控制做出自我评价报告。一、公司的基本情况昆船智能技术股份有限公司是昆明昆船物流信息产业有限公司根据关于昆明昆船物流信息产业有限公司拟依法整体变更设立为昆船智能技术股份有限公司（筹）的发起人协议书，由昆明昆船物流信息产业有限公司全体股东作为发起人，将昆明昆船物流信息产业有限公司截至2019年6月30日经审计后的净资产折合股份整体变更设立的股份有限公司，于2020年6月12日取得昆明市市场监督管理局核发的注册号为91530100709763144A的企业

5、法人营业执照，注册资本为人民币18,000万元，法定代表人：王洪波，本公司住所：中国（云南）自由贸易试验区昆明片区经开区昆船工业区401大楼。公司属于先进制造业和现代服务业深度融合的新型企业，许可项目：各类工程建设活动（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。一般项目：园区管理服务；供应链管理服务；工业自动控制系统装置制造；智能仓储装备销售；工业机器人销售；智能机器人的研发；软件开发；物料搬运装备销售；工业自动控制系统装置销售；信息系统集成服务；智能控制系统集成；人工智能行业应用系统集成服务；物料搬运装备制造；工业机器人制造；智能物料搬运装备销售；物

6、联网设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；普通机械设备安装服务；电子、机械设备维护（不含特种设备）；电子元器件零售；电子产品销售；机械设备销售；仪器仪表销售；智能机器人销售；通讯设备销售；金属材料销售；通用设备修理；专用设备修理；电气设备修理；仪表仪器修理；计算机软硬件及辅助设备批发；软件销售；计算机系统服务；信息技术咨询服务；销售代理；采购代理服务；信息系统运行维护服务；计算机软硬件及外围设备制造；生物质能技术服务；规划设计管理；安防设备销售；安防设备制造；安全系统监控服务；数字视频监控系统制造；数字视频监控系统销售；信息安全设备制造；信息安全设备销售；机械零

7、件、零部件加工；机械零件、零部件销售；工程管理服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主发展经营活动）。截至2022年6月30日，本公司股本及股权结构情况如下：股东名称持股数量（股）比例（%）昆明船舶设备集团TT限公司144,000,00080.00中国国有资本风险投资基金股份有限公司27,242,36715.1346中国船舶重工集团投资有限公司8,757,6334.8654合计180,000,000100.00本公司是先进制造业和现代服务业深度融合的新型企业，在国内自动化物流系统行业具有良好的口碑。公司服务于烟草、酒业、医药、快递电商、军事军工、汽车、家电、3C等行业，凭借强大的装备研

8、发、生产制造、项目集成及实施、运维服务能力，成功实施上千个智能物流和智能产线项目，拥有国内外数千家客户。为贯彻中国船舶集团高质量发展战略，落实昆明船舶设备集团有限公司进一步深化改革调整要求，公司将肩负起智能物流系统及装备、智能产线系统及装备、运营维护及备品备件、专项产品及相关服务四大领域的发展责任，聚焦军事军工、酒业和医药行业，深耕烟草行业，拓展快递电商、家电等行业，服务国家重大项目，服务“一带一路”沿线国家。公司凭借卓越的研发实力和规划设计能力、良好的产品品质和项目实施质量以及丰富的行业经验，已在智能物流、智能制造领域获得了客户和同行的高度认可。截至2022年6月30日止，公司拥有133项发

9、明专利授权、380项实用新型专利授权、7项外观设计专利授权、78项计算机软件著作权，主持或参与制定国家标准、行业标准15项，先后获得国家、省部级及行业协会奖励、荣誉数十余项。公司获国家工信部“专精特新小巨人”企业认定，是国家知识产权局评选的“国家知识产权优势企业”，并连续7年上榜“中国软件百强企业”。昆船智能技术股份有限公司董事会内部控制自我评价报告截止2022年6月30日二、公司建立内部控制的目标和遵循的原则（一）公司建立内部控制的目标L建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现；2 .建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理

10、，保证公司各项业务活动的健康运行；3 .避免或降低风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护公司财产的安全完整；4 .规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；5 .确保国家有关法律法规和规章制度及公司内部控制制度的贯彻执行。（二）公司建立内部控制制度遵循的原则1 .全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖企业及其所属单位的各种业务和事项；2 .重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。3 .制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率

11、。4 .适应性原则。内部控制应当与企业经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。5 .成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。三、内部控制建设情况（一）内部控制环境公司严格按照公司法等法律法规的要求，建立健全了股东大会、董事会、监事会等治理机构、议事规则和决策程序，履行公司法和公司章程所规定的各项职责。重大决策事项，如批准公司的经营方针和投资计划，选举和更换由非职工代表担任的董事、监事，修改公司章程等，须由股东大会审议通过。董事会负责执行股东大会做出的决议，向股东大会报告工作，决定公司的经营计划和投资方案等，在股东大会授权

12、范围内，董事会决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项。监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益，对公司财务状况进行检查等职责。按照中国共产党章程的规定，公司设立中国共产党昆船智能技术股份有限公司委员会，党组织在公司中发挥政治核心作用，发挥把方向、管大局、促落实的重要作用。党组织工作和自身建设等，按照中国共产党章程等有关规定办理。公司党委通过参与决策、推动执行、主导用人、保证监督在公司发挥政治核心作用。依据中国共产党章程在公司各级设立党的组织，开展党建活动、从严管党治党，保证党和国家的方针

13、政策在公司得到贯彻执行，推动公司各项决策部署贯彻落实到位。公司党委参与公司“三重一大”事项的讨论、决策。经党委讨论决定的事项，包括但不限于：公司经营方针、发展战略、中长期规划、武器装备发展、体制机制改革等方面事项；公司年度经营计划、年度预算、重大军工项目、重大投资与资产重组、大额度资金使用等事项决策；公司的机构设置与改革方案、机构职能的设定与调整、领导人员职数和人员编制方案。按照公司章程的规定，公司高级管理人员（包括总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书）由董事会聘任和解聘。总经理是公司管理层的负责人，在董事会权限范围之下决定收购出售资产、重大交易、资产抵押、委托理财、关联交易等事项，公司日

14、常经营支出由董事会授权总经理在一定限额内做出决定。副总经理和其他高级管理人员在总经理的领导下负责处理分管的工作。公司的管理框架体系包括：营销中心（市场部、系统集成事业部、产品营销部、华北分公司、华东分公司、华南分公司、成都分公司）、研发中心（研究院（技术中心）、子公司（云南昆船烟草设备有限公司、云南昆船智能装备有限公司、云南昆船电子设备有限公司）及事业部（产品事业部、自动化事业部、软件事业部）、运营中心（运营管理部、采购部、工程部、服务部、精益办）、行政中心（党政办、董事会办公室（综管部）、人力资源部、财务部、质量安全环保部、保密办）、纪检部、审计部，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、

15、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系，为公司组织生产、扩大规模、提高质量、增加效益、确保安全等方面都发挥了至关重要的作用。公司对下属单位（除子公司外）采取纵向管理，通过董事会对各部门的生产经营计划、资金调度、人员配备、财务核算等进行集中统一管理。3 .内部审计公司成立专门的内审机构，负责对公司经营情况、财务安全状况以及公司内部控制制度的执行情况进行审计监督，针对存在的问题提出建设性意见。4 .人力资源政策公司建立和实施较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。5 .企业文化建设企业文化是企业的灵魂，是推动企业发展的不竭动力。公司注重培育职工积极向上的价值观和社会责任感，努力把公司建设成为一家让员工有幸福感的企业，让员工在公司快乐的工作，鼓励员工发展自身优势、不断开拓进取，树立现代管理思想，强化风险意识，倡导诚实守信、爱岗敬业、开拓创新和团队协作精神，以优质的服务为客户创造价值。（二）风险评估昆船智能技术股份有限公司董事会内部控制自我评价报告截止2022年6月30日公司面临的主要风险因素包括：技术风险、市场风险、经营风险、内控风险、财务风险、法律风险和管理风险等。L技术风险(1)技术创新风险公司的智能物流、智能产线的产品及服务目前主要应用于烟草、酒业、医药、快递