全面实行股票发行注册制改革题库.docx

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1、全面实行股票发行注册制改革题库一、沪深市场（一）基本概念（12题）1、 全面实行股票发行注册制主要制度规则何时发布？（单选题A）A. 2023年2月B. 2019年7月C. 2020年8月D. 2021年11月2、 注册制改革的本质是什么？（单选题A）A.把选择权交给市场，强化市场约束和法治约束B.审核主体的变化C.以信息披露为核心D.发行上市全过程更加规范、透明、可预期3、 什么是注册制改革三原则？（多选题ABC）A.尊重注册制基本内涵B.借鉴全球最佳实践C.体现中国特色和发展阶段特征D.把选择权交给市场4、 全面注册制改革的重中之重是？（单选题C）A.科创板B.创业板C.沪深主板D.北交所

2、和全国股转系统5、 全面实行股票发行注册制改革的关键词是“全面”，主要是完成“两个覆盖”，覆盖上交所、深交所、北交所和全国中小企业股份转让系统各市场板块、覆盖所有（）股票行为。（单选题A）A.公开发行B.非公开发行6、 注册制改革主要过程包括？（多选题ABCD）A. 2018年11月5日，习近平总书记在首届中国国际进口博览会开幕式上宣布，在上海证券交易所设立科创板并试点注册制，标志着注册制改革进入启动实施阶段。B. 2020年4月27日，中央全面深化改革委员会第十三次会议审议通过了创业板改革并试点注册制总体实施方案,创业板改革并试点注册制工作启动。C. 2021年9月2日，习近平总书记在202

3、1年中国国际服务贸易交易会全球服务贸易峰会上宣布，设立北京证券交易所。2021年月15日，北京证券交易所揭牌暨开市。D. 2023年2月17日，中国证监会发布全面实行股票发行注册制相关制度规则，自公布之日起施行。证券交易所、全国股转公司、中国结算、中证金融、证券业协会配套制度规则同步发布实施。7、 如何评价试点注册制取得的成效？（多选题ABCD）A.探索形成了符合我国国情的注册制架构。提升了对科技创新的服务功能。B.推进了交易、退市等关键制度创新。优化了多层次市场体系。C.完善了法治保障。D.改善了市场生态。8、 全面注册制改革在完善注册制安排方面有哪些考虑？（多选题ABCD）A.优化注册程序

4、B.统一注册制度C.完善监督制衡机制D.全国中小企业股份转让系统（全国股转系统）同步实行注册制，有关安排与交易所保持总体一致9、实行注册制的重要目标是将选择权交给市场，交给投资者。（判断题A）A.对B.错10、全面实行股票发行注册制的核心要义是“以（）为核心，发行上市全过程更加规范、透明、可预期”。（单选题A）oA.信息披露B.投资者保护C.公司治理D.上市公司质量Ih全面实行股票发行注册制后，在放管结合方面，加强事前事中事后全流程监管，在前端，坚守板块定位，压实（）、中介机构、O等各层面责任，严格审核，严把上市公司质量关。（多选题BD）A.投资者B.发行人C.证监会D.交易所12、全面实行股

5、票发行注册制不是试点制度体系简单的复制推广，而是在总结试点经验基础上的全面优化和完善，本次改革呈现的亮点是优化审核注册机制、（）、（）、全面整合制度规则体系。（多选题BC）A.优化企业上市流程B.完善多层次资本市场体系C.进一步完善监管和执法D.完善廉洁从业建设（二）上市审核（22题）13、在全面实行股票发行注册制改革中，主板、科创板、创业板市场将如何把握各自定位?（多选题ABOA.主板主要服务于成熟期大型企业。B.科创板突出“硬科技”特色，发挥资本市场改革“试验田”作用。C.创业板主要服务于成长型创新创业企业。D.我国证券交易所市场由单一板块逐步向多层次拓展。14、以下说法是否正确：全面注册

6、制审核类规则增加了“简明清晰，通俗易懂”“提高信息披露的针对性、有效性和可读性”等信息披露要求。（判断题A）A.正确B.错误15、交易所发行上市审核有哪些步骤？（多选题AB）A.申请与受理B.审核16、中国证监会在交易所收到注册申请文件之日起，同步关注发行人是否符合国家产业政策和板块定位。（判断题A）A.正确B.错误17、以下对境内公司首次公开发行证券条件，说法正确的是？（多选题ABCD）A.发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司，具备健全且运行良好的组织机构，相关机构和人员能够依法履行职责。B.发行人会计基础工作规范，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在

7、所有重大方面公允地反映了发行人的财务状况、经营成果和现金流量，最近3年财务会计报告由注册会计师出具无保留意见的审计报告。C.发行人业务完整，具有直接面向市场独立持续经营的能力。D.发行人生产经营符合法律、行政法规的规定，符合国家产业政策。18、公司首次公开发行新股，财务报告应被出具怎样的审计报告？（单选题A）A.无保留意见B.否定意见C.拒绝表示意见D.保留意见19、以下对上市公司向不特定对象发行证券条件，说法正确的是？（多选题：ABCD）A.具备健全且运行良好的组织机构B.现任董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规规定的任职要求C.具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在对

8、持续经营有重大不利影响的情形D.会计基础工作规范，内部控制制度健全且有效执行，财务报表的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定20、以下对上市公司不得向不特定对象发行股票的情形，说法不正确的是？（单选题B）A.擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可B.上市公司或者其控股股东、实际控制人最近3年存在未履行向投资者作出的公开承诺的情形C.上市公司或者其现任董事、监事和高级管理人员最近3年受到中国证监会行政处罚，或者最近1年受到证券交易所公开谴责，或者因涉嫌犯罪正在被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查D.上市公司或者其控股股东、实际控制人最近3年存在

9、贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者存在严重损害上市公司利益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为21、以下对上市公司发行可转债规定，说法不正确的是？（单选题D）A.交易所主板上市公司向不特定对象发行可转债的，应当最近3个会计年度盈利，且最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%B.具备健全且运行良好的组织机构C.具有合理的资产负债结构和正常的现金流量I）.上市公司最近1年可分配净利润为负22、以下对发行人申请在主板发行股票或存托凭证并上市的相关条件，说法不正确的是？（单选题B）A.符合证券法、中国证监会规定的发行条件B.发行后股本总额不低于

10、8000万元C.公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上D.市值及财务指标符合交易所上市规则规定的标准23、以下对红筹企业申请首次公开发行股票或者存托凭证并上市的相关条件，说法不正确的是？（单选题C）A.发行股票的，公开发行（含已公开发行）的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股份总数超过4亿股的，公开发行（含已公开发行）股份的比例达到10%以上；发行存托凭证的，公开发行（含已公开发行）的存托凭证对应基础股份达到公司股份总数的25%以上；发行后的存托凭证总份数超过4亿份的，公开发行（含已公开发行）的存托凭证对应基础股份达到公司股份总

11、数的10%以上B.符合证券法、中国证监会规定的发行条件C.市值及财务指标可不符合交易所上市规则规定的标准D.发行股票的，发行后的股份总数不低于5000万股；发行存托凭证的，发行后的存托凭证总份数不低于5000万份24、以下对境内公司申请主板上市的条件标准，说法正确的是？（多选题ABe）A.最近三年净利润均为正，且最近三年净利润累计不低于L5亿元，最近一年净利润不低于6000万元，最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元或营业收入累计不低于10亿元;B.预计市值不低于50亿元，且最近一年净利润为正，最近一年营业收入不低于6亿元，最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于L5亿元；C.

12、预计市值不低于80亿元，且最近一年净利润为正，最近一年营业收入不低于8亿元；D.预计市值不低于人民币80亿元，且最近一年营业收入不低于人民币30亿元。25、对具有表决权差异安排的企业申请在主板上市的相关条件，说法不正确的是？（单选题A）A.预计市值不低于200亿元，且最近一年营业收入不低于10亿元；B.预计市值不低于200亿元，且最近一年净利润为正；C.预计市值不低于100亿元，且最近一年净利润为正，最近一年营业收入不低于10亿元。26、发行审核过程中，哪些阶段审核机构可接受咨询沟通？（多选题BCD）A.上市后B.申报前C.首轮问询发出后D.上市委审议后27、以下哪项属于全面注册制下交易所发行

13、上市审核制度的完善和优化？（多选题ABCD）A.统一审核制度，优化注册程序B.进一步完善信息披露要求C.压严压实发行人和中介机构责任D.优化服务，提升审核透明度28、以下哪项不属于终止审核的情形？（单选题A）A.发行人的保荐人、证券服务机构被中国证监会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其他机构托管或者接管等措施，尚未解除B.发行上市申请文件内容存在重大缺陷，严重影响投资者理解和交易所审核C.发行上市申请文件被认定存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏I）.交易所审核认为发行人不符合板块定位、发行条件、上市条件或者信息披露要求29、下列哪项不属于发行上市申请不予受理的情形？（单选题B）A.招

14、股说明书、发行保荐书、上市保荐书等发行上市申请文件不齐备且未按要求补正B.发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员曾被证券业协会采取认定不适合从事相关业务等相关措施，现相关措施已解除C.发行人及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员因证券违法违规被中国证监会采取认定为不适当人选、限制业务活动、证券市场禁入D.保荐人、承销商、证券服务机构及其相关人员被证券交易所、国务院批准的其他全国性证券交易场所采取一定期限内不接受其出具的相关文件30、申请股票首次发行上市的，自受理发行上市申请文件之日起，交易所审核和中国证监会注册的时间总计不超过？（单选题A）A. 3个月B. 4个月

15、C. 5个月D. 6个月31、证券发行上市审核程序从交易所受理到首轮审核问询反馈，不超过20个工作日，是否正确？（判断题A）A.是B.不是32、发行人申请首次公开发行股票并上市，应当符合相关板块定位，以下正确的是？（多选题ABCD）A.主板突出“大盘蓝筹”特色B.创业板服务成长型创新创业企业C.科创板突出“硬科技”特色D.北交所服务创新型中小企业33、全面实行股票发行注册制后，证监会将转变职能，加强对交易所审核工作的统筹协调和监督，主要内容包括？（多选题ABCD）A.统一审核理念、标准，保持审核尺度一致B.在交易所审核过程中，按标准选取或按一定比例随机抽取在审项目，关注交易所审核理念、标准的执行情况C.督促交易所建立健全“防火墙”，加强质控部门和上市委、重组委把关责任等内部制衡机制D.对交易所发行上市审核工作定期或不定期开展检查34、对募集资金的使用和披露要求，以下表述正确的是？（多选题ABCD）A.发行人应关注和披露募集资金对发行人主营业务发展的贡献、未来经营战略的影响B.发行人应当披露其募