XX学校国有资产清查工作实施方案+自查报告.docx

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1、XX学校国有资产清查工作实施方案+自查报告根据为认真落实市县文件精神要求，切实加强和规范教科体系统国有资产管理工作，维护国有资产安全完整，促进国有资产的优化配置和有效利用，确保国有资产保值增值，为进一步规范和加强学校国有资产管理，切实做好我校国有资产清查工作，全面摸清学校“家底”，完善资产管理数据库，推进资产管理与预算管理、财务管理相结合，特制定本方案。一、清查的主要任务（一）全面摸清学校“家底”，对学校的资产情况及各二级单位资产占有、使用、管理情况进行全面清理和清查。做到账账、账卡、账实相符，标签上物，责任到人。（二）通过资产清查，完善全校资产管理基础数据库，建立统一的资产管理信息平台。（三

2、）以此次清查为契机，规范资产管理行为，建立健全资产管理制度。（四）通过资产清查，推进资产管理与预算管理、资产管理与财务管理相结合，为完善学校资产管理机制奠定基础。二、清查基准日和范围清查基准日为202X年12月31日。截止清查基准日学校所有资产均需进行清查。三、组织领导为切实加强领导，保证资产清查工作顺利进行，学校成立资产清查工作领导小组，全面负责对全校国有资产清查工作的组织领导。（一）资产清查工作领导小组组长：XXX副组长：XXXXXX成员（按姓氏笔画排序）：XXXXXXXXXXXXXXX主要工作职责：审定资产清查工作方案。研究和协调解决学校资产清查工作中出现的有关问题。宣传资产清查工作意义

3、。表彰先进集体和个人。审定学校资产清查工作报告。（二）资产清查工作领导小组下设办公室（以下简称“资产清查办”），“资产清查办“设在国有资产管理处。主任：XXX副主任：XXXXXX成员：XXXXXXXXX各资产归口管理部门负责人主要工作职责：制订学校国有资产清查工作实施方案并报资产清查工作领导小组审定。执行学校清查领导小组的决定并组织具体实施。形成资产清查工作报告。（三）各部门要成立由主要负责人、办公室主任、资产管理员等相关人员组成的资产自查工作小组，负责本单位、部门的资产清查工作，确定专人向“资产清查办”进行反馈。各单位、部门主要领导对本单位、部门资产清查工作负领导责任，对上报给资产清查工作办

4、公室的各类数据资料负责。各部门资产自查工作小组负责对本单位、部门占用的资产进行全面清查，并对资产的使用状态、存在状态等清查结果作出书面报告报清查工作组审核。四、工作步骤与时间安排（一）准备阶段（202X年10月20日-202X年10月30日）1.学习资产清查工作相关文件，研究资产清查工作方案。2 .成立资产清查工作领导小组，制订资产清查工作方案。3 .召开资产清查工作动员会议，布置资产清查工作。4 .组织清查工作人员学习和培训。（二）实施阶段（202X年10月30日-202X年10月20日）1 .自查阶段：各归口管理部门按资产清查任务分解表的具体任务，依据资产台账进行自查，形成自查报告并于11

5、月20日前报计财股。2 .核查阶段：“资产清查办”对单位资产清查结果进行审核。3 .整改阶段：针对资产清查中出现的问题，依据相关政策法规及时进行整改到位。4 .汇总上报：“资产清查办”对本次资产清查结果进行分析、汇总，形成资产自查报告。（三）总结阶段（202X年11月30日之后）1 .根据资产清查结果，研究制定或完善各项资产管理相关制度规定。2 .根据上级主管部门要求和资产清查结果，开展资产核实工作。3 .表彰在资产清查工作中表现突出的单位和个人。五、工作要求（一）加强领导。学校要加强资产清查工作领导，按照学校资产清查工作领导小组的部署，单位行政主要负责同志为资产清查负责人，成立资产清查小组，

6、配备清查人员（名单报国有资产管理处），开展本单位的资产清查工作，形成自查报告，如实反映本单位资产占有、使用和管理状况。（二）精心组织。单位清查负责人要做好动员工作，组织学习相关文件，单位资产清查工作小组要对本部门资产认真核对，切实做到全面、细致，确保账、物相符。（三）严肃纪律。单位应当如实反映资产管理情况和存在的问题，不得瞒报虚报。对于清查工作中出现的违规违纪行为，按相关规定处理。（四）其它要求。在清查过程中要认真阅读报表填写说明，填写各类报表，并特别注意核对资产信息，按要求补充完整资产信息。所有资产都必须明确使用人、资产管理人、存放地点。其中资产管理人原则上为单位资产管理员。XX学校国有资产

7、自查报告为认真落实市县文件精神要求，切实加强和规范教科体系统国有资产管理工作，维护国有资产安全完整，促进国有资产的优化配置和有效利用，确保国有资产保值增值，我校对国有资产管理突出问题进行清理整治，顺利完成了前期的国有资产项目登记、项目公示、自查自纠等阶段工作，现将有关情况汇报如下：一、前期工作开展情况（一）加强组织领导自清理规范国有资产处置工作启动以来，我校按照市县工作要求，召开了全校动员大会，成立了以校长任组长的领导小组，印发了工作实施方案。明确由办公室牵头，后勤具体负责业务指导开展此项清理规范工作。清理规范工作领导小组办公室先后就项目登记、项目公示、自查自纠等阶段重点工作安排发出通知。组长

8、：XXX副组长：XXXXXX成员：XXXXXXXXXXXXXXX（二）全面开展项目登记国有资产项目登记阶段，按照全面摸清家底的总体要求，要求学校全面登记截至202*年11月20日的房屋构筑物、土地、大型专用设备情况，并在此基础上重点登记产权转让和实物资产转让、出租、对外投资、担保等国有资产处置项目。在我校清理规范工作领导小组的指导监督下，完成了全我校国有资产项目登记工作，摸清了家底，并将结果汇总上报学校清理规范工作领导小组办公室。（三）扎实开展项目公示国有资产处置项目公示阶段，严格按照行政事业性国有资产管理条例（国务院令第738）、XX县人民政府办公室关于印发XX县国有资产管理暂行办法的通知文

9、件要求，对涉及国有资产处置项目的30多项资产处置情况进行了项目公示，接受社会监督。对国有资产处置项目公示工作进行常态化管理，每个季度进行定期更新。（四）认真开展自查自纠对于自查自纠工作，我校要求后勤部门发现问题及时整改，与项目登记、公示工作同步实施。11月中旬，我校清理规范工作领导小组办公室召开专题会议，听取我校后勤部门国有资产处置自查自纠工作开展情况汇报，督促后勤部门严格按照相关文件要求，切实整改落实到位。截至目前，后勤部门认真开展了国有资产处置项目问题排查工作，对查找出的问题一一作了详细说明,并制定相应整改措施，按要求撰写自查自纠工作报告。二、自查自纠发现的主要问题在学校清理规范领导小组办

10、公室督查的过程中，发现一些问题，主要表现为：（一）基础工作方面我校有完整的固定资产总账、明细账，资产增减都及时调整。属于学校房产、地产均有明晰产权、权证齐全，我校每半年对所有课室财产清查一次，全校财产每年清查一次，仓库月月盘点一次。严格执行资产统计报告制度，每年定期按要求向教科体局报送固定资产统计报表，年终报送年度固定资产统计报告。（二）制度建设方面为规范和加强国有资产管理，我校先后制定并完善了固定资产管理条例、固定资产购置管理制度、固定资产使用管理制度、固定资产处置制度、财务管理制度及财务审批制度，设立了资产管理部门，资产管理具体由总务处负责，配备了资产管理员一名，并建立了资产处置制度和资产

11、收益管理制度。财务管理中心和资产管理员分别建立资产账。现我校资产的管理已步入了科学化、规范化、制度化管理。（三）制度执行情况我校根据在校教职工人数、学生人数、学校职能部门的组成以及完成教学任务的需要配置财产，并对学校财产统一调配，避免了财产积压造成浪费。我校制定了严格的资产使用登记制度，每学期初和学期结束对各财产使用总的财产进行登记核查，做到财产管理责任落实到具体责任人。为加强财产处置，我校成立了财产损坏、失效、失能鉴定组，鉴定组成员由财产管理员、专业人员和学校监督组成员组成，具体负责财产报发损坏鉴定，对未达到的报废标准的一律不予报废，做到充分利用，杜绝浪费。我校资产管理能按要求建立资产管理信

12、息系统，资产占有、使用实行动态核算。资产系统记账工作与会计记账工作同步进行,资产管理状态发生变更时，能在规定时间内变更资产信息。（四）财务预算管理资产购置预算管理方面，第一有资产预算管理委员会。第二能按要求编制年度财务预算报表，按时报送财务预算执行情况报告。第三每年都进行内部财务预算管理考核工作。三.监管情况教体局对我校资产管理履行了监督管理职责，经常到我校了解检查资产管理工作，并作业务和技术性指导。一是资产配置方面。围绕重大国有资产配置事项是否经过可行性研究和本单位集体决策，是否按照规定权限和程序进行，是否落实国有资产配置计划审批制度，是否严格落实配置标准，是否落实集中采购有关规定等方面内容

13、并进行整治，着力解决随意配置、超标准配置等问题，确保资产“入口”把关严格。二是资产使用方面。围绕本单位是否存在未经规定审批等程序随意出租出借，是否存在资产长期“零租金低租金长租期”出租、无偿借用给他人等方面内容并进行整治，着力解决国有资产使用效益不高等问题，确保国有资产使用规范。三是资产处置方面。围绕重大国有资产处置事项是否经过集体决策，是否按照规定履行审批程序，是否按照有关规定进场交易，处置收益是否按照规定上缴县财政专户等方面内容并进行整治，着力解决资产处置程序不规范、国有资产流失等问题，确保国有资产“出口”把关严格。三、整改情况针对发现的问题，我校清理规范领导小组办公室督促后勤部门积极进行

14、整改，取得了明显的成效。(-)进一步加强指导，提高国有资产管理工作水平。我校国资办加强政策指导，人员培训，定期召开分管领导和资产专管员的业务会，督促利用行政事业单位资产管理系统建立完善国有资产台账，并根据工作需要进行不定期的清查，实施资产动态管理。对于产权证照不全的资产，要求做到产权明晰，具备条件的要尽快办理资产证照。对于因历史原因目前难以办理证照、完善账面价值的资产，必须统一纳入单位资产管理系统，做到登记准确、完整，单位财务账与资产账及时核对，确保账物相符,防止国有资产流失。(二)进一步强化约束，规范国有资产管理行为。清理规范国有资产处置工作开展以来，我校清理规范领导小组办公室先后3次召开专

15、题会议，组织学习传达行政事业性国有资产管理条例、XX县人民政府办公室关于印发XX县国有资产管理暂行办法的通知文件，以会代训的方式不断提高单位领导和业务经办人员的政策水平。要求后勤部门严格执行市里相关文件精神，规范集体决策程序，将我校国有资产管理工作纳入年度目标责任制考核，进一步强化后勤部门的责任意识。（三）通过自查，我校发现在资产管理工作中还存在一些问题。1 .资产报废许多资产因年代久远，找不到原始票证。有的资产是按项目建设，报废其中一项时发票没有单价，支付也是分多次。由于以上原因无法及时报废，造成部分资产待报废而无法更新影响教学工作。2 .有时报销审批程序不对，不经过资产管理员登记入册，财会就给予报销入账。造成资产管理员没有把该入册的资产录入电脑的工作漏洞，在自查期间已边自查边纠正，资产管理员已把该录入电脑的资产录入电脑。（四）针对自查中发现的问题和薄弱环节，我校下一步采取的管理措施和办法是：1 .加强与上级主管部门沟通，寻求没有票证资产报废的解决办法，组织人力查找复印以前的所有票据。2 .凡是购买500元以上的资产，报账时一定要经过资产管理员签字入册并录入电脑后，领导才给予审批，财务才给予报销入账，做到账实相符。四、下一步工作打算通过这一阶段的自查和整改，在资产清理过程中存在的一些不规范的问题已经得到整改，各单位的资产状态已经明晰，处置程序逐步规范。为进一步巩固