项目支出部门评价报告.docx

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1、项目支出部门评价报告项目名称：涵江区农村公交换乘站资金项目单位：涵江区交通运输局部门主管：（盖章）评价机构：（机构盖章或评价小组成员签名）项目支出绩效评价报告一、基本情况（-）项目概况。1.项目背景、主要内容及实施情况按照市委、市政府关于开展2019年为民办实事活动的通知（莆委【2019】2号）及市交通局、市发改委关于加快推进农村公交换乘站为民办实事建设项目的通知（莆交运201911号），2019年全市计划建设农村公交换乘站50座（其中，荔城区、城厢区、涵江区、秀屿区各12座，北岸2座）。该项目由公交集团负责采购建设，50座农村公交换乘站采购款共计1413.8529万元，资金来源为由市财政局筹

2、措500万元，剩余不足部分由各区（管委会）按照任务数负责筹措。该项目于2019年12月31日按要求完成采购安装任务并由公交集团公司、各区交通运输局、供货商等相关单位验收合格后投入使用。农村公交换乘站总体设计理念为牢固、实用、美观。单座造价约为29万元，每个站点设计占地面积95平方米，站体采用钢结构设计,站体长度为15米，宽度为3米，高度为3米，站体后侧设有停车区，停车区长度为15米，宽度为3米，具备换乘候车、休息等功能，农村群众可以将自行车、摩托车等交通工具寄存在农村公交换乘站内，达到无缝接驳的目的，有效解决农村群众出行最后一公里的难题。2.资金投入情况和使用情况。涵江区农村公交换乘站资金由区

3、财政一般公共预算资金预算安排专项资金219.33万元。年内实际到位219.33万元，资金到位率100%。2021年实际共支出219.33万元，资金总体执行率100%o（-）项目绩效目标。公交线路基本覆盖到中心城区的各个功能区以及各乡镇，广大农村群众均可享受到便捷、安全、实惠的公交化出行服务。解决农村群众出行最后一公里，增强群众获得感、幸福感。有效解决公交线路无法覆盖非主干道沿线居民出行痛点，结合农村港湾式客运站建设标准，开拓创新，在全省首创农村公交换乘站接驳模式。二、绩效评价工作开展情况（一）绩效评价目的、对象和范围。1.绩效评价目的。通过对涵江区农村公交换乘站资金的使用情况进行绩效评价，衡量

4、项目资金的“产出”与“绩效”，了解、分析、检验项目是否达到预期目标，资金的使用是否有效。同时总结经验，分析问题，采取措施，进一步改进和完善财政支出项目管理，提高财政资金使用效益，进一步完善绩效评价工作体系。2 .绩效评价对象。绩效评价对象为涵江区农村公交换乘站。3 .绩效评价范围。绩效评价内容范围主要包括项目支出的绩效目标完成情况、预算资金执行情况、项目绩效延伸监控和其他情况的评价。（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法、评价标准等。1.绩效评价原则。绩效评价过程中总体遵循了科学公正、公开透明、绩效相关、激励约束和统筹兼顾的原则，确保对项目支出绩效进行科学公正、客观规范的反映。

5、2 .评价指标体系。（详见附表）3 .评价方法。本单位绩效评价总体采用目标比较法，采取定性和定量评价相结合的方式，对本单位涵江区农村公交换乘站资金的总体目标和各项绩效指标逐项进行评价分析。4 .评价标准。评价标准包括项目预算制定的计划标准、国家公布的行业系统执行标准、过去实际发生且执行的历史标准、财政部门和预算部门单位确认或认可的其他标准等。项目绩效评价工作小组依据相关性、重要性、可比性、系统性及经济性原则，参考评价自评表和项目绩效监控情况，围绕决策、过程、产出和效益等四个方面设计绩效评价指标以及评分标准、分值和权重。指标体系共设置4个一级指标、9个二级指标、10个三级指标。指标体系按满分10

6、0分设定，其中“决策”20分，主要体现绩效目标和资金投入；“过程”20分，主要体现资金管理和组织实施；“产出”40分，主要体现产出数量、产出质量、产出时效和产出成本；“效益”20分，主要体现实施效益和满意度指标。指标设置和评分标准力求可行性、客观性、科学性与简明性。（三）绩效评价工作过程。1.根据本级财政部门要求，结合单位实际，组织开展涵江区农村公交换乘站资金支出部门评价工作，确定部门评价工作计划；2 .按照计划，及时成立绩效评价工作小组，制定部门评价工作方案，明确评价工作重点内容和评价步骤方法；3 .精心组织实施，认真做好涵江区农村公交换乘站资金支出绩效部门评价；4 .及时填报绩效评价部门评

7、价表，写好绩效部门评价报告；5 .按照要求将部门评价报告和部门评价表上报财政部门，并针对自评发现的问题，提出整改措施，改进预算管理，提高支出绩效。三、综合评价情况及评价结论1.评价结论。评价指标总得分为IOO分，为“优秀”等次。2.主要绩效。公交线路基本覆盖到中心城区的各个功能区以及各乡镇，广大农村群众均可享受到便捷、安全、实惠的公交化出行服务。解决农村群众出行最后一公里，增强群众获得感、幸福感。有效解决公交线路无法覆盖非主干道沿线居民出行痛点，结合农村港湾式客运站建设标准，开拓创新，在全省首创农村公交换乘站接驳模式。四、绩效评价指标分析(-)项目决策情况。(1)绩效目标合理性：项目所设定的绩

8、效目标依据相对充分，符合客观实际。该指标得10分；(2)预算编制科学性：项目预算编制经过科学论证、有明确标准。该指标得10分。(二)项目过程情况。(1)资金到位率：项目实际到位资金与预算资金相符。该指标得10分；(2)管理制度健全性：项目实施单位财务和业务管理制度健全。该指标得10分。(三)项目产出情况。(1)实际完成率：项目实施的实际产出情况与计划情况基本相符。该指标得10分；(2)质量达标率：项目完成的质量达标产出数与实际产出数基本相符。该指标得10分;（3）完成及时性：项目均于年内基本完成，与计划时间相符。该指标得10分；（4）成本节约率：项目成本未存在浪费现象。该指标得10分。（四）项

9、目效益情况。（1）实施效益：项目实施所产生效益符合年初预期。该指标得10分;（2）满意度：社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度良好，符合年初预期。该指标得10分。五、主要经验及做法、存在的问题及原因分析（-）主要经验及做法。一是体现公益属性，以上促下推动。将建设农村公交换乘站列入2019年为民办实事项目，向市民承诺限时完成，形成以上促下工作格局。二是发挥属地作用，科学选址论证。参照农村港湾式客运站建设标准，最大限度发挥农村公交换乘站为沿途村民提供便捷换乘服务的功能，全市共建设50个农村公交换乘站，其中，荔城区、城厢区、涵江区、秀屿区各12个，北岸2个。三是统一功能外观，建成即出效益。对农

10、村公交换乘站进行“三个统一”规划，即统一外观，统一招标，统一功能。（二）存在的问题及原因分析。(1)部分公交车辆在运营一个趟次后车内垃圾较多。(2)公交车驾驶员护栏未安装，存在一定的安全隐患。六、有关建议(1)车辆在运营完后，利用在站点停靠的时间，积极清理车内卫生，保证乘客舒适出行。(2)积极与厂家沟通，探讨加装护栏的可能性并尽快落实到位，保证公交车驾驶员的安全。七、其他需要说明的问题无项目支出绩效评价指标体系框架（参考）一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明决策绩效目标绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。评价要点

11、：（如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标）项目是否有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。资金投入预算编制科学性项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。评价要点：预算编制是否经过科学论证；预算内容与项目内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。过程资金管理资金到位率实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障

12、程度。资金到位率=（实际到位资金/预算资金）100%o实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明组织实施管理制度健全性项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。评价要点：是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度；财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。产出产出数量实际完成率项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。实际完成率=（实际产出数/计划产出数）100%o实际产出数：

13、一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。产出产出质量质量达标率项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。质量达标率二（质量达标产出数/实际产出数）X1.O0%。质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。产出时效完成及时性项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程

14、度。实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明产出成本成本节约率完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。成本节约率工（计划成本-实际成本）/计划成本X100%。实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。效益项目效益实施效益项目实施所产生的效益。项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据项目实际情况有选择地设置和细化。满意度社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。