学校财务整改报告.docx

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1、学校财务整改报告教育局检查组202*年5月9日对我站财务工作进行了检查，针对检查情景，现将整改情景汇报如下：一、领导高度重视组织学习教学教育局有关财务文件，提高认识。要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。二、存在的问题，及整改情景1、财务人员没有从业资格证。2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。3、财务票据不规范。4、固定资产登记手续不规范。5、资金管理不规范。6、存在购置设备30000元以上，未履行县教育局领导审批程序。7、贫困生补助资料不全。三、针对实际情景，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。1、财

2、务人员没有从业资格证。准备参加培训，理解专业知识培训，取得从业资格证。2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，做到不积累，不遗漏任何一笔手续。5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。首先要明白发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济职责的一种书面证明。用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拨付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全

3、部拨付，以免造成很多资金流入学校而跨期间不结账。（用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。）签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签名用途，领导要根据不一样的发票要签名同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经XXX同意XXX代签。发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情景，将作为作废发票;对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准,当发票

4、金额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。工程类发发票要附双方所签订的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物品要有销售方和购买方所签订的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一致,在一次经济业务中，面额相同的发票该连号的必须连号，该断号的必须要断号。白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。自202*年起，要向税务部门缴纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向教师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：并照照片存档，以照片作为公示的证明，期望广大教师监督。6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教辅站打报告，上3万以上的报告要经教育局领导签字，学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。7、对于贫困生资料问题，要严格按照规范要求，收齐资料，存档备查。今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局要求严格把关，加强管理，不断进取、使工作规范化、制度化。