年终盘点计划模板企业年终盘点计划实施办法范文.docx

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1、年终盘点计划全文目录一、目的二、范围b存货盘点12,固定资产盘点I3,货币资金、往来帐款盘点2三、盘点时间及人员安排2四、盘点要求2五、盘点的具体实施3六、盘点报告及结果处理4一、目的加强公司财产管理，准确反映公司全年经营成果和年末资产状况，对公司所有资产进行全面彻底的清查盘点。二、范围1,存货盘点(1)公司所有仓库的材料、成品(包含良品与不良品)、低值易耗品、备件、模具(区分自购与客供)；(2)、制造部生产车间及仓库所有的材料、成品、半成品(区分自购与客供)；(3)、客户临时寄存的物品，哲收未检测、入库的材料；(4)、劳保、文具仓库所有物品；(5)、公司宿舍用具、食堂用具；(6)、各部门办公

2、用具、工具用具；(7)、委托加工并存放在其它公司的委外加工材料。2,固定资产盘点(1)机器设备：包括生产设备、辅助设备、检验设备；(2)、办公设备、运输设备及其它设备。3,货币资金、往来帐款盘点包括现金、银行存款、应收帐款。三、盘点时间及人员安排帐务截止时间是XX年XX月XX口,实物盘点时间为XX年XX月XX日至XX日。固定资产、宿舍用具、食堂用具、低值易耗品、备件、模具可提前安排盘点，XX月XX日下班前物控部仓库和制造部需完成盘点表的填写和初盘工作，XX月XX日上午X点，所有盘点人员到位开始盘点。1、仓库存放的材料、成品、半成品等存货，客户临时寄存的物品，暂收未检测、入库的材料，具体由负责，

3、由复盘成都仓由负责，由复盘，惠州仓由负责，请杰能仓库负责人协助复盘，仓和仓盘点结果于XX年XX月XX口下班前传真至财务部；2、车间存放的不宜移动半成品等存货，由制造部指定人员负责，统一堆放，由笠复盘；3、委外加工的物料，具体由物控部安排人员负责，31日前将两方签字确认对账单交至财务部；4、低值易耗品、备件仓库，由负责，由复盘。5、办公及劳保用品仓库由负责，复盘；6、公司宿舍用具、食堂用具、运输设备由负责，复盘。7、机器设备、办公设备及其它设备，由一负责，由复盘。8、现金及银行存款由负责，由复盘，应收帐款收负责。以上14项由跟踪，57项由负责跟踪，于12月31日下班前将盘点结果发至财务部邮箱四、

4、盘点要求1、各部门应充分认识到盘点工作的重要性，及时、认真完成盘点工作并对盘点结果进行分析；对未按要求完成者将按公司相关规定进行处罚；2、此次盘点工作停产进行，各部门应提前做好生产、采购、销售等方面的工作安排；3、2008年12月29日下班前生产车间所有物料除不宜移动半成品,必须全部入（退）库，车间及品质部应及时办理相关入（退）库手续，盘点期间停止收发物料，停止所有资产出入公司；4、盘点时，须将良品、不良品、呆滞料及报废料分开（帐务及实物），必须在盘点表上注明资产的状况，盘点表须签名确认，所有盘点表格须交回财务部；5、盘点时，必须将自购料、客供料帐物分开；五、盘点的具体实施各部门应严格按照实地

5、盘存制原则，真实、准确地反映公司资产状况，盘点实施过程中如有特殊情况请及时向财务部通报信息，盘点工作如有人员需要，各部门应积极配合。具体盘点实施如下：1、仓库、车间的材料、成品、半成品：（1）盘点所需盘点票由财务部准备和发放，仓库和车间在12月25日前领取,惠州仓和成都仓可以用盘点清单代替盘点票；（2）盘点工作进行前，财务部配合物料部、生产部等部门列出资产明细清单；具体列出地点、资产类别、名称、代码、数量，此数据将作为与盘点结果进行比较的最终数据；委托外单位加工的物料由物料部通知委托单位列出物料清单；（3）仓库于2008年12月29日17点后停止收、发料。（4）盘点期间原则上停止一切收料，特殊

6、情况需要收料的须及时通报，并做好标识，单独存放；（5）仓库对于近期收到的材料要及时入库入帐，12月29日下班前将所有单据签批完，并完成过帐；（6）仓库和车间在丝丹地旦前自行进行初盘，做好物料卡标识；（7）仓库和车间根据实际物料数量填写盘点票，并将盘点票放置物料物待复盘；（8）2008年12月31日进行复盘。2、固定资产由管理部协同财务部将帐务核对一致后形成盘点表，具体负责人可自行安排时间进行盘点，于12月29日前完成;3、其它的如劳保、文具、宿舍用具、食堂用具、低值易耗品、备件等具体负责人可自行安排时间盘点，于12月29日前完成:4、现金、银行存款于12月30日前完成盘点:销售业务人员应在丝旦

7、幽旦前将11月份应收帐款对帐单收回;5、所有的盘点表格和盘点票须签名确认，并交回财务部。六、盘点报告及结果处理1、财务部根据各“盘点表”编制“盘点盈亏报告表”，进行差异分析及进行相应帐务调整。2、各责任部门对此次盘点结果进行分析，并对盘点中暴露的问题作出相应对策。3、对库存的呆滞料、报废料提交处理小组专项处理。盘点工作请各相关部门给予支持，提前做好盘点的准备工作！财务部精品文档精心整理辽宁莱恒酒店管理有限公司莱恒酒店资产盘点制度及流程一,目的为了规范酒店资产盘点程序，提高盘点准确度与速度，减少资产流失与损坏。二.盘点范围酒店所有物资三、盘点方式采用静态盘点方式，盘点期间所有物品禁止移动。四、盘

8、点参与人员4.1 营业类资产由财务部牵头负责盘点组织工作。各部门物品由各部门负责人牵头自盘，库房由库管自盘。行政部参与监督。4.2 办公类资产由行政部牵头负责盘点组织工作。各部门物品由各部门负责人牵头自盘，邀请财务监督。五.盘点的原则5.1 真实：要求盘点所有的点数，资料必须是真实的，不允许作弊或弄虚作假，掩盖漏洞和失误。5.2 准确：盘点的过程要求是准确无误，无论是资料的输入、盘点的点数，都必须准确。53完整：所有盘点过程的流程，包括区域的规划、盘点的原始资料、盘点点数等，都必须完整，不要遗漏区域、遗漏商品。六.盘点的内容与时间的选择1.营业类氐值易耗品、食材、布草、餐具等每月一次2、营业类

9、固定资产每个季度一次3、办公类资产每月一次固定资产低值易耗品餐具布草食材盘点时间25日26B26B27日28B盘点人各使用部门及财务人员各使用部门及财务人员各使用部门及财务人员各使用部门及财务人员各使用部门及财务人员公司监督部门行行政部行政部行政部行政部注：盘点时间若变动时，各别营运部门应主动与财务部商定盘点的具体时间、先后顺序、人力的安排。七、盘点的准备工作1、盘点表：财务部准备好上次的盘点表，并根据部门、种类准备好新的空白盘点表。2、餐具在下午收餐后，应当全部洗涤完，分类、整齐摆放在台面、桌面、货架上。由部门内部先行自盘，注明名称、数量、责任人。冰柜、传菜柜、工作柜保持开启状态，注明内部餐

10、具的品种、数量、责任人。3、固定资产、低值易耗品、布草、食材放置在固定位置，由各部门先行自盘，标明数量、名称、责任人。精品文档可编辑的粉品文档精品文档精心整理4、已报损或报损中的物品，放在固定位置，标明名称、数量、原因。5、参与盘点人员要提前抵达工作现场，对盘点顺序进行确认。6、盘点开始前，盘点人员应对物品名称进行核对，保证物品名称与实际物品相符，以便后续的统计工作。八、物品的清点过程1、各部门已对物品先行进行了清点。检查人员可根据标明的数据进行复核，每复核完一个品种或区域，双方应当场在盘点表上签字确认。检查人员复核时，部门指定的管理人员必须在场。2、清点进行中，任何物品未经盘点人员同意，不得

11、擅自移动。3、清点时，非相关工作人员不要在场。九、盘点核对工作规定物品清点结束后，财务部应进行核对工作：1、财务部应把本次盘点表与上一次盘点表进行比较，逐项核对。2、核对物品调拨单、报损单、赔偿单、出库单、入库单、直播单。3、盘点结果应是：账物相符、与实际消耗一致、若有差异，找出原因归到责任人。十、盘点报告1、盘点核对工作完成后，财务部应形成完整的盘点报告。报告内容包括本次盘点表、上次盘点表、差异分析。2、营业类盘点报告要运营部、财务方部、行政部三方存档。3、办公类盘点报告行政部存档。十一、注意事项，各部门的负责人在职务内部调动时，及新员工入职和员工离职时，必须办理资产交接手续，经财务、人事、行政及管理方签字确认后方可离开岗位。十二、本制度即日起执行。盘点流程图：