货仓稽查管理规定对仓库实物数量与帐务规范性检查.docx

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1、宝豪塑胶五金制品（江门）有限公司货仓帐、物稽查管理规定一目的为了管好公司物料，保障公司财物不受损失，同时可以提供准确的仓存数据，为采购决策、财务核算提供依据。二.定义1 .稽查：对事物的对象进行不定形式、不定比例、不定周期的检查。2 .帐：在本规定中指ERP电脑帐和仓库手工帐。3 .物：指相关仓库的实物。4 .标识卡：指用于记录物料进出的卡片，常挂于对应物料上，是否使用标识卡由货仓部内部管理制度中制订。三 .适用范围1 .本厂货仓部。含成品仓、半成品仓、二次加工半成品仓（含委外半成品仓）、胶料（含水口）仓、色粉仓（食品级、非食品级）、纸箱仓、配件仓、非工单物料仓。2 .外租厂房之仓库。胶料（含

2、水口）仓、非工单物料仓、各车间存货（含半成品、成品）。3 .新会罗田仓。新会ERP系统中记录在新会罗田仓位的物料。四 .工作职责1 .仓库管理人员：负责管理实物保障供给、记好手工帐、确保手工帐与电脑帐、实物相一致。2 .系统管理部记帐员：对合格收料进行ERP系统入帐，对审批合格领料单进行ERP系统出帐。跟进单据入帐，传递相关单据，不定期与仓管进行对帐。配合稽查工作。3 .系统管理部稽查员：对各仓库按本规定结合仓库管理规定进行帐物稽查，对系统部记帐员工作按相关规定进行稽查，并出具相关工作报告。五 .工作规程(一)对仓库实物进行抽查盘点1. 提前二个工作日通知货仓部主管具体要进行抽查的仓库。2.

3、稽查员列印出仓库抽查盘点表暂不列出ERP帐面数和手工帐面数。3. 盘点开始，对照已列印好的物料实行见物盘物，Ao清点数量，Bo核对标识卡数量，Co核对实物名称规格是否与电脑中名称规格相一致。Do检查标识卡中的编号、名称是否与电脑中相一致，是否记录进出仓情况。仓存为0的标识卡或填满的标识卡是否有归档存查。Eo按规范放好物料。4. 盘点顺序应按照抽盘人的要求进行，仓管应积极配合。5. 盘点数据需盘点人与仓库参与盘点人现场签字证实，有涂改的应相关人员在涂改旁边签名。6. ERP帐面数、手工帐面数分别由系统记帐员和仓库手工记帐员填写，盘点期间收发料数据在盘点结束时应登记注明。7. 稽查员计算出有盈亏的

4、，必须再次进行核查，并将核查结果填写在盈亏说明栏。8. 盘点现场双方有争议时，应第一时间通知双方主管到现场进行解决，如果二主管解决不了的则由二主管向上级汇报处理。严禁双方在有争议时动粗或出口伤人，否则会受到不同程度的处罚，直至追究刑事责任。9. 抽盘时间应由货仓主管调配增派人手，确保受盘点的仓库正常运作，以不影响生产为原则。但也不能让一方抽盘人员在等候另一方抽盘人员，导致工作效率低下。10. 按货仓管理规定中的相关条款，对物料摆放情况进行检查。11. 各相关人员必须本着以达到提高管理水平为目的，从而实事求是、客观、公正地开展此项工作，绝对不能理解为是针对某人而进行此项工作的。（二）帐务的规范性

5、、及时性、准确性稽查1. 每次抽盘时必须对帐务规范性、及时性、准确性进行抽查，平时也可以单独开展帐务的规范性和及时性、准确性进行稽查。仓库人员、系统记帐员必须认真配合。2. 帐务规范性和及时性、准确性稽查主要从如下几个方面进行：A.仓库收发单据是否于当天内交齐。B.单据交接是否有登记。C.手工帐和电脑帐是否相一致、标识卡是否及时填写、填写是否规范。D.领料单据是否填写规范完整（包括发料人、领料人、领料审批人、系统部记帐员签名盖章、发料日期，实发数量，更改数量旁边是否有领料人签名等等），原则上：工单物料由使用部门领班以上人仕审批即可。非工单物料必须经领用部门主管、财务主管、货仓主管审批后才能发料

6、、过帐。E.委外备料单（或领料单）审批是否完整。此备料单视同出库单必须要按出厂物资审批一样的手续。备料单含委外啤货的胶料色粉、委外包装的包装材料。（周转容器，必须先按开扣款单再按送回单多少进行冲减扣款数的原则进行）出厂物料必须有：外发组相关人员签名、财务审批、外厂领料人签名、盖公章，本厂发料人签名，原料部刘宏辉签名，系统记帐员签名、盖章，工厂高层指定人：江生、冯生、李小姐、刘总监、黎清才、叶秀雄、刘颜鹏。（出厂时还应有保安签名）F.收料单与送货单是否相一致，单据数据和系统中所记数据是否相符。（三）拟写稽查报告每次抽查盘点后都必须有抽查报告。对仓库物料清点对清帐目后拟写书面报告，书面报告的内容至

7、少应包括如下几点：A.盘点基本情况：盘点时间，盘点人员，盘点时仓存帐面物料总款数，盘点款数，盘点占总数的百分率，盘点帐实相符率，盘点盈亏百分率。B.仓库物料的现场管理情况，可根据货仓管理规定进行比对，好的，不足的都要说明。C.帐务管理的情况。应包括ERP系统帐和仓库存手工帐、物料卡等方面的内容。也应列明好的、不足的。D.仓库抽查盘点表E.仓库抽查盘点盈亏调帐申请表F.对盈亏责任人的处理方案。（有规定的按规定处理，没有规定的请示高层给出结论）G.提出改善的合理化建议。六.附件1 .仓库抽查盘点表。2 .仓库抽查盘点盈亏调帐申请表附件一。仓库抽查盘点表仓库名称：抽盘时间：参与抽盘人员签名:序号物料

8、编号物料名称ERP帐面数手工帐（卡）面数抽点数量单位核点盈亏（+-）数量盈亏原因说明复查实际盈亏数量实际盈亏金额查帐相复后实审合计稽查员：系统部主管：仓库盘点员：仓管：货仓主管:填表说明：Io序号，抽查物料的顺序号。2,物料编号、物料名称在ERP系统中标准的编号和名称。3。ERP帐面数，指ERP系统中截止盘点时的帐面数。4o手工帐(卡)面数，指仓库管理员的手工帐面数。如果无手工帐的则以物料卡记录的为准。5。抽点数量。实际盘点数量。单位，对应物料在ERP系统中的单位。6o核点盈亏数量，指盘点后即刻与电脑帐核对出来的数量。7o原因说明：通过核查造成盈亏的原因。8。复查盈亏数量指复查有无漏盘点或漏进

9、出帐后计算出的盈亏数量。9。实际盈亏金额：指对应物料的价值。单价X盈亏数量。通常情况下可不算。但非工单仓、胶料仓一定每次都要算。IOo盈：统一在数字前加“+”，亏：统一在数字前加“一”。附件二。仓库抽查盘点盈亏调帐申请表仓库名称：抽盘时间:序号物料编号物料名称ERP帐面数抽点数量单位盈亏(+-)数量盈亏原因说明相关责任人处理情况稽查员：系统记帐员：系统部主管：仓管：货仓主管：资材部总监：总经理：填表说明：Io此表根据抽查盘点表对有盈亏需要调帐的由仓库填写后交相关人员审批OK后。交系统部记帐员进行调帐。1、目的建立指示性文件，为各物料仓的环境提供规范化管理，杜绝环境的污染现象。2、适用范围一般物

10、料仓、板料仓、低温仓、一般化学品、危险品仓、维修仓、铜箔仓。3、参考文件MEE1065废弃物管理指示MEElOU重要环境因素管理指示MEEl1010危险化学品泄漏处理指示PMCE1004货仓防泄应急工作指示4、各物料仓环境控制方法4.1.实行每日防火检查，并对员工进行消防培训。4.1.所有物料根据国标准GB1390-92文件（常用危险化学品的分类及标志）进行分类，并根据GB15603-1995文件（常用化学危险品贮存通则）进行摆放贮存。4.1.每垛占地面积不宜大于100平方米，垛与垛之间不小于1米，垛与墙间距不小于0.5米,垛与梁、柱的间距不小于0.3米，主要通道的宽度不小于2米，照明灯具垂直

11、下方与储存物料水平间距不得小于0.5米。4.1.货仓设置垃圾堆放处，每天将物料之包装材料，如纸箱、包装带等杂物集中存放。如当日垃圾堆满时须在当日将此垃圾运至公司垃圾场，如未装满亦可每周处理23次，注意受化学品污染之垃圾须单独堆放并拉至公司三废场处理。4.1.一换一换回之旧物料分类存放，必须将有油渍、易燃易爆、有毒有害之旧物料与其它旧物料分桶分区摆放，并按规定将此旧物料送到公司废弃场处理。4.1.若物料出现泄漏，尤指化学品需按要求，按相关指产操作。4.1.低温仓的温湿度由负责人每天进行记录，温度要求为202,温度为相对湿度50-65%,若有异常立即通知维修部进行调校。4.1. 对于化学危险品需每

12、日检查，（检查内容见附件）如有异常需记录处理过程及结果。5、附件1 .日检查化学危险品及处理记录表（后附一）。一年一月一日检查化学危险品及处理记录表2 .仓消防安全检查记录表（后附二）。检查内容附件一理程结R处过及果检查人：复核人：备注：1）检查内容必须包括危险标志是否脱落，是否超过有效期，有无药水泄漏，包装是否损坏等项目。2）处理过程及结果包括补贴危险标志，填写需复检物料明细表、药水泄漏处理过程等具体活动及结果。附表二仓消防安全检查记录表日期照明线路灭火器材安全通道废料的分类摆放废药水泄漏其它备注检查员审核12345678910111213141516171819202122232425262728293031注:检查合格打“J”，不合格打“X”，并在备注栏注明纠正措施。