四方达：河南天璇半导体科技有限责任公司资产评估报告.docx

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1、本报告依据中国资产评估准则编制:喃天恻得麻I技都赎任公醐喻涉及僦公碱逢臧益你1项目资产评估报告京百汇评报字2023第D-1090号（共一册，第一册）北京百汇方兴资产评估有限公司二。二三年五月二十六日目录声明2二商3正文7一、 委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况7二、 评估目的9三、 评估对象和评估范围10四、 价值类型12五、 评估基准日12六、 评估依据12七、 评估方法15八、 评估程序实施过程和情况25九、 评估假设27十、评估结论28十一、特别事项说明30十二、资产评估报告使用限制说明34十三、资产评估报告日35十四、资产评估师签名盖章35附件36声明一、本资产评估报告依据

2、财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应

3、当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给

4、予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。河南天璇半导体科技有限责任公司拟增资涉及的该公司股东全部权益价值项目资产评估报告摘要京百汇评报字2023第D1090号重要提示本摘要内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。北京百汇方

5、兴资产评估有限公司接受河南天璇半导体科技有限责任公司的委托，按照国家法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，对因河南天璇半导体科技有限责任公司拟增资事宜涉及的河南天璇半导体科技有限责任公司股东全部权益价值进行了评估。1、评估目的：为河南天璇半导体科技有限责任公司拟增资事宜提供价值参考。2、评估对象：河南天璇半导体科技有限责任公司的股东全部权益价值。3、评估范围：河南天璇半导体科技有限责任公司在评估基准日2023年3月31日的全部资产及负债。其中总资产账面价值为21,783.76万元，总负债账面价值为3,108.70万元，股东全部权益账面价值为18,675.06万元。4、

6、评估基准日：2023年3月31日5、评估价值类型：市场价值6、评估方法：资产基础法、收益法。7、评估结论：本次评估采用收益法结果作为本报告的评估结论。至评估基准日，在持续经营和公开市场等假设前提下，河南天璇半导体科技有限责任公司股东全部权益评估值为40,231.86万元，与账面价值18,675.06万元相比评估增值21,556.80万元,评估增值率115.43%。8、特别事项说明本资产评估报告中陈述的特别事项是指在评估专业人员执行了评估程序，根据搜集的资料经过评定估算已确定评估结论的前提下，评估专业人员揭示在评估过程中已发现可能影响评估结论，但非评估专业人员执业水平和能力所能评定估算的有关事项

7、。（1）权属等主要资料不完整或者存在瑕疵的情形无（2）评估程序受限的有关情况、评估机构采取的弥补措施及对评估结论影响的情况无（3）未决事项、法律纠纷等不确定因素无（4）重要的利用专家工作及相关报告情况本次评估，被评估单位申报的资产及负债的账面价值业经北京中名国成会计事务所（特殊普通合伙）审计，并出具中名国成审字【2023】第0743号审计报告，除此之外，未引用其他机构报告内容。（5）担保、租赁及其或有负债（或有资产）事项租赁事项河南天璇半导体科技有限责任公司与河南四方达超硬材料股份有限公司签订了房屋租赁协议，协议中约定河南天璇半导体科技有限责任公司租赁河南四方达超硬材料股份有限公司位于河南自贸

8、试验区郑州片区（经开）第十大街109号5号厂房4楼1,800.00平方场地，租赁期为2022年6月30日至2023年12月31日、租金每年77.00万元。河南天璇半导体科技有限责任公司与郑州启迪东龙科技发展有限公司签订了房屋租赁合同，合同中约定河南天璇半导体科技有限责任公司租赁郑州启迪东龙科技发展有限公司位于郑州市龙湖中环北路26号启迪科技城（启创园）16号楼地下一层（全部）、一层（部分）、三层（整层），建筑面积共计3,215.58平方米，租赁期自2022年12月29日至2029年4月130,其中2022年12月29日至2026年4月13日租金合计为8,744,676.69元（含税）、2026

9、年4月14日至2029年4月13日租金合计为7,125,246.48元（含税）。表外资产事项说明本次评估过程中河南天璇半导体科技有限责任公司申报表外资产为无形资产-其他无形资产共20项。其中有效商标6项、外观设计专利1项、实用新型专利13项。D商标明细如下:序号商标标识目国际分类注册日期有效期至证书编号1meraksemi402022年09月07B2032年09月06日第63187807号2merakdia72022年09月0702032年09月06日第63206474号3merakdia402022年08月2802032年08月27日第63195979号4merakdia142022年08月

10、28日2032年08月27日第63209712号5merakdia422022年09月0702032年09月06日第63201843号6meraksemi422022年09月07H2032年09月06日第63206396号2）专利明细如下:序号专利名称专利类型专利号授权日期法律状态1一种基片台实用新型202220264646.02022/6/21授权2波导调配器（MPCVD用三稍钉波导调配器）外观设计202230189582.82022/6/24授权3波导调配器用调节机构及波导调配器实用新型202220809450.52022/7/15授权4基片台实用新型202220729558.32022/

11、8/9授权5金刚石单晶片切割用固定装置实用新型202220752462.92022/8/9授权6一种MPCVD设备用观察窗及MPCVD设备实用新型202220975197.02022/8/19授权7一种波导调配器实用新型202220809590.22022/7/15授权8一种多工位可调角度的加工工装实用新型202220764355.82022/8/9授权9一种金刚石单晶片抛光装置实用新型202220754632.72022/8/9授权10一种金刚石单晶片用激光处理装置实用新型202220974297.12022/10/11授权11一种金刚石研磨抛光机实用新型202220754589.42022

12、/8/9授权序号专利名称专利类型专利号授权日期法律状态12一种具有实时监控功能的MpCVD设备实用新型202221443701.92023/1/31授权13一种可定量加注抛光液的金刚石抛光设备实用新型202220752483.02022/8/9授权14一种微波等离子体化学气相沉积设备天线安装工具实用新型202220975239.02022/8/9授权9、需要提示的其他事项资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。10、评估结论有效期本资产

13、评估报告的评估结论使用有效期限在市场条件变化不大的情况下，从评估基准日起一年，即2023年3月31日起至2024年3月30日。若评估结论在使用有效期内市场条件发生了较大变化，资产评估报告使用人应当关注对评估结论的影响或委托人重新委托评估机构进行评估。11、资产评估报告日本资产评估报告日为2023年5月26日。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。河南天璇半导体科技有限责任公司拟增资涉及的该公司股东全部权益价值项目资产评估报告正文京百汇评报字【2023】第D-IO90号河南天璇半导体科技有限责任公司：北京百汇方兴资产评估有限公司接受

14、贵公司的委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用资产基础法和收益法，按照必要的评估程序，对河南天璇半导体科技有限责任公司拟增资事宜涉及的河南天璇半导体科技有限责任公司股东全部权益在2023年3月31日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和其他资产评估报告使用人概况本项目的委托人及被评估单位均为河南天璇半导体科技有限责任公司，资产评估委托合同未约定其他的资产评估报告使用人。（一）委托人及被评估单位概况1 .概况企业名称：河南天璇半导体科技有限责任公司住所：河南自贸试验区郑州片区（郑东）龙湖中环路与龙源西四街交叉口启迪郑东科技城产促中心2楼226号类型：其他有限责任公司法定代表人：方海江注册资本：人民币6000万元成立日期：2021年10月21日经营范围：一般项目：半导体器件专用设备销售；新材料技术研发；电子专用材料研发；电子专用材料销售；新材料技术推广服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；货物进出口；技术进出口；珠宝首饰批发；珠宝首饰零售；非金属矿物制品制造；半导体器件专用设备制造（除依法须经批准的项目外，凭营.业执照依法自主开展经营活动）2 .历史沿革天璇半导体公司成立于2021年10月21日，设有总经办、研发部、人力资源部、财务部、生产部等，现有员工192人。天璇半导体