河北省邯郸矿区武安北通云规划区郭二庄深部扩大区矿产资源开发利用方案技术经济评价补充说明书.docx

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1、河北省邯郸矿区武安北通云规划区郭二庄深部扩大区矿产资源开发利用方案技术经济评价补充说明书前言河北省邯郸矿区武安北通云规划区郭二庄深部扩大区煤炭勘探区进行了多次延续及保留，面积进行了多次缩减。2020年12月25日取得的最近探矿权证证号：T13OO2OO8121010020703；探矿权人：冀中能源邯郸矿业集团有限公司；勘查项目名称：河北省邯郸矿区武安北通云规划区郭二庄深部扩大区煤炭勘探（保留）；地理位置：河北省邯郸市武安市北；勘查区范围由14个拐点组成，面积4.75k11有效期限：2021年1月1日至2026年1月1日。依据2022年11月厚令瓦工程设计集团有限公司编制的河北省邯郸矿区武安北通

2、云规划区郭二庄深部扩大区煤炭勘探（保留）煤资源储量核实报告，截止2022年11月30日，郭二庄扩大区范围内保有（查明）煤资源量合计1179.23万吨，其中探明资源量84.86万吨，控制资源量994.08万吨，推断资源量100.29万吨。河北省邯郸矿区武安北通云规划区郭二庄深部扩大区矿产资源开发利用方案（以下简称方案）由我单位于2023年2月编制完成，设计生产能力为60万吨/年。为满足矿业权评估要求，根据矿井实际基础资料，结合调查的目前市场最新煤炭价格和物价水平，我公司在原方案设计生产规模、采矿技术方案均不变的前提下，对方案第八章经济评价部分的相关内容进行进一步补充和修改，因此特编制河北省邯郸矿

3、区武安北通云规划区郭二庄深部扩大区矿产资源开发利用方案技术经济评价补充说明书。所涉及的修改调整主要为以下方面：1 .郭二庄深部扩大区为矿井延伸工程，原方案投资概算中未包括矿井已有固定资产投资，根据矿业权评估指南要求本次技术经济评价补充说明新增已有固定资产投资18593.27万元，扩大区项目总投资变更为38327.93万元。2 .煤炭销售价格本次评价依据矿方提供的销售发票及市场情况分析，将产品销售价格进行了适当调整，由500元/吨调整为419.30元/吨。3 .根据郭二庄矿开采实际和现行市场物价水平，对扩大区原煤开采成本进一步测算，调整为220.41元/吨。4 .根据以上变化情况，对郭二庄深部扩

4、大区矿产资源重新进行了技术经济评价。第二节建设投资一、投资范围概算投资范围包括扩大区开采生产规定的建设项目，包括扩大区生产利用矿井已有资产投资和新增建设项目投资。已有投资主要包括房屋构筑物、机器设备、井巷工程及土地使用费；新增项目投资主要包括新建井巷工程、设备及工器具购置、安装工程和工程建设其它费用的投资，预备费按规定列入项目总投资。二、编制依据（一）已有资产根据矿方提供数据统计；（二）新增项目依据以下文件：1 .井巷工程：执行国家能源局2017第8号公告颁发的煤炭建设井巷工程直接费概算定额（2015基价）及煤炭建设井巷工程辅助费概算定额（2015基价）。2 .机电设备安装工程：执行国家能源局

5、2017第8号公告颁发的煤炭建设机电安装工程概算指标（2015基价）。3 .工程建设其他费用：执行国家能源局2016第6号公告颁发的煤炭建设工程费用定额并结合实际情况进行了调整。4 .设备、材料预算价格及有关费用设备价格：采用合同价、询价、工程建设全国机电设备价格汇编和煤炭工业常用设备价格汇编并进行调整。材料价格：采用当地建设工程材料预算价格及煤炭工业安装工程定额外材料预算价格（99版）。地区差价调整参照同类矿井概算综合调整系数进行调差。5 .，程取费执行国家能源局2016第6号公告颁发的煤炭建设工程费用定额及中煤建协字2016116号文颁发的煤炭建设工程造价计价标准实施补充规定。见“综合费率

6、表”。6 .基本预备费：执行国家能源局2016第6号公告颁发的煤炭建设工程造价编制与管理办法，按7%计取。三、投资概算（一）己有资产投资根据矿方采掘衔接规划扩大区与下组煤同时生产，扩大区设计生产能力为60万吨/年，下组煤设计生产能力90万吨/年。因共用生产系统，初步按照生产能力对矿方现固定资产账面价值数据进行分类统计，经计算扩大区项目利用已有资产净值18593.27万元其中固定资产16937.70万元主要包括房屋构筑物4058.11万元；机器设备5863.95万元；井巷工程7015.64万元；无形资产（土地使用费）1655.57万元。（二）新增项目建设投资郭二庄扩大区新增项目建设总资金1973

7、4.66万元。其中井巷工程投资10337.23万J元；设备及工器具购置投资为4302.94；安装工程投资为2840.24万元；其它基本建设费用投资为963.20万元，工程预备费1291.05万元。（三）建设项目总投资郭二庄扩大区项目建设总资金为已有资产投资和新增项目建设投资，共计38327.93TH.四、资金筹措根据企业的资金筹措方案，项目建设投资中资本金占30%,建设投资剩余70%部分投资向银行贷款，年利率执行金融机构发行的最新银行贷款利率5.00%o第三节财务分析一、原煤生产成本估算根据煤炭工业矿井设计规范，参照能源局国能煤炭201H380号文发布的煤炭工业建设项目经济评价方法与参数实施细

8、则及矿井原煤设计成本计算方法，结合现行财务制度规定的成本开支范围，根据本矿井设计的采煤方法及生产工艺、以当地的人工、材料、电力等价格为基础，按成本费用要素进行估算正常生产年份的成本如下：1 .材料费：根据煤矿设计的材料消耗量及相同采煤方法的项目实际物耗统计资料进行估算，综合确定材料费为22.80元/t（不含税）O2 .燃油动力费动力费主要指原煤生产过程中耗用的全部电力、热力及燃油费，经计算为17.89元/t（不含税）。3 .职工薪酬：主要包括职工工资及附加。正常生产时在籍人数549人，平均工资每人每年7.2万元计，社会保障费按工资的42.2%,工会经费及职工教育经费按工资的4.5%,经计算本项

9、目职工薪酬为96.64元/tO4 .修理费：综采设备提存率5%,其他设备提存率2.5%。5 .地面塌陷补偿费：5.00元/捉6 .折旧费：按照国家统一规定综合折旧年限为矿井综采综掘设备按8年，一般采掘设备按10年，其他设备为15年，地面建筑及构筑物为40年。7 .维简费（含井巷工程费）：8.50元/8 .安全费用：井工开采瓦斯矿井按15.00元八。9 .其他支出：参照矿井资料确定为5.00元&主要包括办公费、咨询及审计费、排污费等。经计算，扩大区正常生产时总成本费用为220.41元/机详细成本见表8-3-1o表8-3-1总成本费用估算表（生产期平均）序号项目生产期平均备注1经营成本155.29

10、1.1材料费22.801.2燃料及动力费17.891.3职工薪酬96.641.4修理费7.961.5地面塌陷赔偿费5.001.6其他支出5.002折旧费22.123摊销费4.524井巷工程费2.505安全费用15.006维简费6.07利息支出16.988总成本费用220.418.1其中：固定成本128.548.2可变成本91.87二、产品销售及利润（）产品方案郭二庄矿原煤洗选产品有7种，分别为洗中块、洗小块、洗小粒、洗精末、洗混煤、洗中煤、煤泥。商品煤产率80.01%,其中洗中块产率0.41%洗小块产率0.67%洗小粒产率0.71%,洗精末0.8%,混煤67.33%,洗中煤6.35%,煤泥3.

11、74%；砰石率19.99%O（二）销售价格根据郭二庄矿原煤洗选产品方案及2020-2022年煤炭销售发票，结合近几年市场情况，预测郭二庄开采扩大区时煤炭综合售价为近三年平均售价419.30元/吨（不含税），其主要构成见下表8-3-20表8-3-2郭二庄矿煤炭平均售价表1234567规格中块小块粒煤精末混煤中煤煤泥近三年平均产率（%）0.410.670.710.8067.336.353.74近三年平均售价（元/吨）1482.091593.841537.761487.34527.49285.17172.77加权平均售价（元/吨）419.30（三）销售收入年销售收入二单位销售价格X年产量。（四）销售

12、税金及附加1 .增值税：根据国家税务总局的规定，销项税率为13%,进项税率为13%。本次经济评价按新增投资的进项税进行抵扣。投资进项税率为：井巷工程、土建工程进项税税率为9%,设备投资进项税税率为13%,安装工程进项税税率为6%。2 .城市维护建设税：以增值税为计算依据，按7%计算；3 .教育费附加：按增值税的5%计算；（四）利润及其他1 .销售收入减去总成本费用、扣除销售税金及附加后为利润总额；2 .按弥补以前年度亏损后的利润总额的25%计征所得税；3 .税后利润按10%的比例提取盈余公积金；4 .所得税按应纳税所得额的25%计取。5 .盈余公积金：10%。第四节财务评价一、评价数据郭二庄扩

13、大区设计生产能力60万ta,建设工期54个月，服务年限7.70年，按评价期13年计算，原煤生产总成本费用220.41元t,吨煤售价419.30元t该项目实施后，年平均销售收入25158.0万元，年平均总成本13224.6万元，年平均销售税金345.0万元，年平均利润总额11588.4万元，年平均所得税2897.1万元，税后净利润8691.3万元。投资回收期为8.73年（含建设期）。二、评价指标主要财务经济评价指标见表8-4-1o表8-4-1主要财务经济评价指标表名称60万n轲爵示项目投资财务内部收益率（%）（所得税后）15.25项目投资财务内部收益率（%）（所得税前）18.71项目资本金财务内

14、部收益率（%）27.16项目投资回收期（年）（所得税后）8.73项目投资回收期（年）（所得税前）7.92项目投资财务净现值（万元）（所得税后）21150.70项目投资财务净现值（万元）（所得税前）33477.60项目资本金财务净现值（万元）（所得税后）26310.04总投资收益率（）29.54投资利润率（%）24.97投资利税率（%）25.71项目资本金净利润率（%）62.39盈亏平衡点（）（产量的比例）42.29从以上各项财务评价指标可以看出，项目投资财务内部收益率（所得税前）大于相应的基准收益率10%,项目资本金财务内部收益率大于相应的基准收益率11%,项目投资财务净现值也大于零。三、不确定性分析（一）盈亏平衡点分析图8-4T盈亏平衡图扩大区设计生产能力60万吨/年时，项目盈亏平衡点（产量的比例）为42.29%时,本项目即可保本不亏不盈。（二）敏感性分析考虑到财务评价的许多因素都有不一定的不确定性，为了宏观和微观上全面反映某些因素变化时对整个项目经济效益的影响，对产量、售价、成本、投资等主要因素进行敏感性分析，找出最敏感因素，并确定其影响程度。本项目对销售价格、产品产量、经营成本、建设投资四大主要因素变化10%进行敏感分析得出，其中销售价格是最敏感因素，从计算指标来看，对矿井指标影响最大的是销售价格。一1销售价格2产品产里