XX集团XX股份有限公司董事会审计与风险管理委员会202X年度履职情况报告.docx

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1、XX集团XX股份有限公司董事会审计与风险管理委员会202X年度履职情况报告根据中国证券监督管理委员会上市公司治理准则、XX证券交易所股票上市规则、XX证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作、香港联合交易所有限公司证券上市规则及公司章程等相关规定，XX集团XX股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计与风险管理委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥专业作用，切实履行了相关工作职责。现将202X年度履职情况报告如下：一、审计与风险管理委员会基本情况公司第四届董事会审计与风险管理委员会由XXX名独立董事构成，审计与风险管理委员会成员具有胜任审计与风险管理委员会工作职责的专业知识和经验，其中召集

2、人X（主席）为会计专业人士。二、审计与风险管理委员会会议召开情况202X年度，公司董事会审计与风险管理委员会共召开X次会议，全体委员均亲自出席并对相关议题发表了专业意见。会议审议通过了公司20X1年度财务决算报告、20X1年年度报告、20X1年度利润分配预案、20X1年度内部控制评价报告、202X年季度报告及半年度报告、全资子公司为下属公司提供担保、与XX集团财务有限公司签订金融服务协议、与XX集团有限公司签署服务采购框架协议、对XX集团财务有限公司出具的风险持续评估报告、控股子公司继续为下属公司提供担保、修订公司对外担保管理制度、修订公司董事会审计委员会议事规则、聘任公司202X年度审计机构

3、等X项议案。三、审计与风险管理委员会工作履职情况（一）监督及评估外部审计机构工作公司董事会审计与风险管理委员会认为公司聘用的审计机构XX会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“XX会计”）符合证券法相关规定，具备多年为上市公司提供审计服务的能力与经验，能够独立、客观、公正地对公司财务状况、经营情况进行评价，能够满足公司20X1年度及202X年度财务报告和内部控制审计工作的要求，较好地完成了公司委托的各项工作。（二）指导内部审计工作202X年度，公司董事会审计与风险管理委员会认真审阅了公司20X1年度内部审计工作总结、202X年度内部审计工作计划，督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，在内部

4、审计过程中提出指导性意见，有效提升了内审工作质量。（三）指导与推进公司风险、内控和合规管理体系建设202X年度，公司董事会审计与风险管理委员会审议通过了公司20X1年内控体系工作报告，审计与风险管理委员积极推动了风险、内控和合规管理工作，使公司不断提高风险防范和合规经营能力，公司风险意识和防范化解重大风险能力得到提升。（四）评估内部控制的有效性202X年度，公司董事会审计与风险管理委员会高度重视公司内控管理情况，促进公司各部门和各子公司有效落实内部控制措施，督促公司认真开展内控自我评价工作，促使各部门、各单位有效落实内部控制措施和风险管理，保证公司生产经营活动的有序开展。在内部控制审计和评价工

5、作开展过程中，董事会审计与风险管理委员会认真听取了关于内部控制评价情况的汇报，并就内部控制审计情况与XX会计进行了沟通，未发现公司内部控制存在重大和重要缺陷。审计与风险管理委员会认真审阅了公司202X年上半年度重大事项实施情况专项检查报告，及时关注公司重大投资及财务事项等工作进展情况。（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通202X年度，公司董事会审计与风险管理委员会与外部审计机构共召开4次审计沟通会，审计与风险管理委员会通过认真履行职责，协调管理层、内部审计部门及相关部门，与外部审计机构就公司年度财务状况与经营成果、年度重大事项、审计重点关注领域及关键审计事项、审计方法、

6、审计工作进展及完成情况等事项进行了充分讨论与沟通，保证了公司财务报告审计工作的顺利开展，有效保障公司外部审计工作及时、有效完成。（六）重点关注公司关联交易及担保事项的规范实施202X年度，公司董事会审计与风险管理委员会审议了与XX集团财务有限公司签订金融服务协议及与XX集团有限公司签署服务采购框架协议事项。审计与风险管理委员会认为，公司202X年度发生的关联交易决策程序符合有关法律法规和公司章程的规定，交易按照等价有偿、公允市价的原则定价，交易公开、公平、公正，未发现损害公司、股东利益的行为。202X年度，为满足公司下属公司业务发展需要，公司全资子公司XX品(集团)有限责任公司向中国银行申请开

7、具X万美元履约保函，用于所属全资子公司XX国际有限公司与XX珠宝集团有限公司开展寄售业务履约保函；公司控股子公司XX免税行(XX)有限公司继续为其全资子公司XXXX国际货运代理有限公司与XX银行的授信业务，提供不超过人民币X亿元的海关税款保函。公司董事会审计与风险管理委员会认为上述担保是为了满足下属企业生产经营需要，有利于下属企业经营业务的正常、有序开展，符合公司的整体利益；相关被担保人为公司全资或控股孙公司，公司对其日常经营拥有绝对控制权，且其财务状况稳定，资信情况良好，有能力履行债务约定，总体风险可控；相关担保行为不存在损害公司和全体股东利益的情形。四、总体评价202X年，公司董事会审计与风险管理委员会严格按照相关规定，恪尽职守、勤勉尽责，对公司年度财务报告审计工作、内部控制有效性、关联交易及对外担保的规范性等重点工作进行了认真审阅，充分发挥了自身的专业优势和作用，有效推动了公司治理水平的持续提升，切实维护公司及全体股东的合法权益。20X3年，公司董事会审计与风险管理委员会将继续发挥专业职能，在公司内外部审计、财务报告审阅、关联交易及担保事项、内部控制事项、风险管理及合规管理事项等方面审慎、认真、勤勉地履行职责，促进公司规范、健康发展。董事会审计与风险管理委员会成员：XX20X3年X月X日