审计问题自查清理整顿工作实施方案.docx

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1、审计问题自查清理整顿工作实施方案根据XX局XX监督执法部门审计问题自查清理整顿工作实施方案和审计问题自查清理整顿工作实施方案的通知精神，经XX局党委研究，制定本方案。一、指导思想以审计问题自查清理整顿工作实施方案精神为指导，按照上局有关文件要求，结合我单位实际情况，认真落实领导干部廉洁自律和党风廉政建设的有关要求，严格执行审计工作规定,确保我市XX队伍审计自查清理整顿工作取得实效。二、基本原则坚决执行XX局和有关部门的要求，把审计自查清理整顿工作纳入党委重要议事日程，主要领导要亲自抓，精心组织，认真部署，在规定的时间内保质保量完成各项工作任务。三、组织机构（一）按照总队要求，XX局成立审计问题

2、自查清理整顿工作领导小组，负责专项清理整顿工作。组成人员如下：副组长：成员：（二）领导小组下设办公室，办公室设在财务科，工作人员由纪检、后勤和临时借调审计人员组成。（三）办公室的工作职责是：按照XX局审计问题自查清理整顿工作实施方案具体内容开展工作，完成XX局机关及直属单位的清理整顿工作。指导、检查各单位清理整顿工作，督促整改存在的问题，总结报告清理整顿工作情况。四、清理整顿范围XX局本级机关、全市各级单位。五、清理整顿内容（一）基本建设管理情况。基本建设项目是否按照程序组织进行，有无未经审批擅自立项搞建设的问题，有无未经批准，超规模、超标准、超财力搞建设的问题；建设项目是否经过内部审计部门委

3、托审计，有无未经审计擅自结算的问题；基本建设项目是否经过严格的招投标，有无违规运作、暗箱操作，是否存在商业贿赂问题。（二）预算编制与执行情况。预算编制是否科学、规范，有无未纳入预算管理游离于预算之外的资金；是否做到优化投向投量、坚持向基层倾斜的原则，预算执行是否严格，有无擅自调整预算、超预算开支的问题；经费开支是否坚持制度规定，有无不按程序、超越权限审批、损失浪费等问题。（三）内控制度与资金管理情况。资金管理是否建立健全了规章制度，是否坚持党委领导下的分工负责制，是否实行科学民主理财制度；内控制度是否健全有效，票据管理是否严格规范,档案管理是否齐全完整；专项资金是否专款专用，有无挤占、挪用、截

4、留的问题；各项经费是否纳入同级后勤财务部门统一归口管理，有无违规开立账户、公款私存、设立“账外账”和“小金库”等问题。预算外资金管理情况如何，有无乱罚款、无证收费和乱拉赞助、强行收取慰问金以及坐收坐支等问题。（四）资产物资管理情况。大宗物资装备采购是否建立和落实采购制度，资产物资是否计价核算，出入库手续是否健全，资产报废审批是否严格，接受捐赠的物资设备是否纳入资产统一管理，各项财产物资是否账账、账卡、账实相符，有无资产流失现象。（五）关于有偿服务和经营性活动问题，这次也一并进行清理整顿。1.清理整顿范围。XX局所属接待处、招待所、疗养院、物资仓库、培训中心、医院、检测站、车辆维修所（站）、汽训

5、队、农场（基地）、文艺团体、影视宣传中心、杂志社、驻京办事处（转运站）等开展对外有偿服务，以及空余房地产租赁管理等情况。2.清理整顿内容。经营许可证件等是否齐全，是否存在未经审批擅自开展有偿服务、提高收费标准和擅自增加收费项目的问题；是否存在违规经商办企业的问题，特别是违反规定，从事建筑消防工程施工、建筑工程消防设施检测、经销消防器材等经营性活动。六、时间安排和方法步骤（一）部署准备阶段（2月1日至2月15日）。XX局研究制定具体方案，召开会议进行动员部署，明确任务，提出要求，切实做好清理整顿各项准备工作。（二）自查清理阶段（2月16日至3月7日）。各单位要严格按照清理整顿内容进行全面自查清理

6、，认真填写清理整顿工作统计表（详见附表），并于3月7日前报XX局财务科，XX局对大、直属单位清理整顿工作进行检查指导。（三）整改落实阶段（3月8日至4月10日）。各单位对自查中发现的问题要进行纠正，并认真研究解决。发现的重大问题要及时上报XX局或总队帮助解决整改，XX局对各单位开展清理整顿情况进行抽查，及时掌握情况。（四）建章立制阶段（4月11日至4月30日）。按照部消防局和总队要求，在整改的基础上，制定和完善相关规章制度,建立长效管理机制，强化后勤和财务管理，提高部队整体保障能力。（五）总结报告阶段（5月1日至5月8日）。各单位要对清理整顿工作进行总结，并于5月8日前将专题报告上报XX局财务科。七、具体要求各单位要高度重视这次审计问题清理整顿工作，加强领导。要坚持高标准、严要求，认真执行审计工作规定和制度，坚决防止搞形式、走过场，确保这次审计问题自查清理整顿工作取得实效。