发票管理制度.docx

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1、发票管理制度1发票领购、保管公司现提供两种发票：1.Ll服务业卷式发票（用于门店日常开票）。1.L2增值税普通发票（用于公司及其他情况）。1.1 门店所使用的发票由公司财务部统一购买，门店不得擅自购买发票或从其他途径取得发票。1.2 门店在整卷发票开具完毕后，税控机会自动打印“发票汇结联:将“发票汇结联”、税控卡、发票存根联（卷）、作废的“原发票”、“发票作废联”一同交由财务部，门店发票将近用完时请提前告知财务部。门店店长为发票使用、保管的第一责任人，未开具的发票、未交由财务部的“发票汇结联”、税控卡、发票存根联（卷）、作废的“原发票”、“发票作废联”由店长保管。1.5其他特殊情况另行安排。2

2、发票使用1. 1顾客索取发票时，应根据顾客实际消费金额开具发票（折扣部分不予开票），不得根据顾客要求随意开具发票金额，开具发票后应在顾客持有的收银小票上加盖“发票已开”字样章。2. 2发票原则上应在顾客消费后索取时及时开具，重打印小票不得作为开票依据。3. 3发票开具时，应仔细核对发票抬头、金额、发票号码，确认无误后，再按确认开具。4. 4根据税务局规定，服务业卷式发票允许不加盖“发票专用章”，如顾客需要盖章，应交由公司盖章后再交予顾客。5. 5发票开具后，如遇抬头金额与顾客提供的信息不符，不得手工更改发票，应予以注销。2.6发票作废时，应将原发票收回，在作废发票上注明“作废”字样，并注明作废

3、原因。2.7在税控机上操作作废发票后，将打印的“发票作废联”与“原发票”一同交由财务部保管。2.8发票应顺号连续使用，不可跳号使用，定期查看发票号码与打印号码是否一致,如发现不一致，及时联系财务部。3发票存根管理己开具的发票存根联（卷）交由财务部，由财务部统一编号保管，根据发票管理办法保管及处置。4其他4.1门店、顾客对发票有疑问，及时联系财务部。4.2财务部将不定期对门店发票使用情况进行稽核，若发现员工有违反发票管理制度的情况将按人事相关制度给予处罚。4. 3员工因违反发票管理制度而对公司造成的损失，应承担相应的赔偿责任。5附则4.1 本制度由公司财务部拟定，经总经理办公会议审批通过，最终解释权归财务部。5. 2本制度自2023年8月1日起执行。