便利店财务管理制度.docx
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1、文书模板便利店财务管理制度目的:为了加强门店财务管理,规范现金账务管理范围:适用于XX便利店连锁有限公司各门店具体内容:1.门店的财务管理主要包括钱的管理和账务的管理。钱的管理主要有营业款、备用金、充值卡其他应付款和爱心款等现金管理、账务的管理主要有应收账款、其他应付款、商品的进销存盘点等账单管理。2、营业款包括商品销售收入、其他业务收入、营业外收入。商品销售收入是指门店所有商品的销售收入,所有商品的销售(包括大包装拆零售卖的收入)都必须通过POS机(停电时,先手工记账,来电后立即补录违者,四级处理。其他业务收入是指门店提供的服务类项目所产生的收入,包括书刊出租、旧书出售、胶卷冲洗、电话传真、
2、其他代理业务收入等。其他业务收入必须有销售明细记录。其他业务收入也要通过POS机。违者,二级处理。营业外收入是指门店销售纸板等收入或其他赔偿收入。营业外收入不须录入电脑,发生时如实记录(具体格式:日期,金额,经办人)月底会议(28号)时汇总上交财务室或营运部主管。违者,二级处理。3、备用金是财务为了门店方便收银找零而存放于门店的货币。备用金一般情况下不发生数量上的增减,如有需求须书面申请。备用金的夜间保管、交接等和营业款一样。违者,二级处理。4、爱心款是顾客投入爰心箱里的货币。营运部定期收取爱心款,门店不得打开爰心箱动用爱心款。督导(或主管)在整理爱心款时,应有当班人员在场并签字(具体格式:日
3、期、门店、大小写金额、店员签名、督导签名)0所有爰心款交财务部代管。违者,二级处理。5、其他应付款是指门店出租、出借物品时向顾客暂时收取的各种押金,包括水桶押金、书刊押金等。押金应于门店收回出租、出借物品时如数退还顾客。如有破损,按规定收取赔偿款入营业外收入。门店收取的押金应每班交接。水桶押金应每月月底将账务及押金交财务部。退还顾客押金时,回收押金收据。每月门店应有押金的收付记录。违者,四级处理。6、预收账款是指门店预收顾客的货款,顾客在以后期间根据所付货款来门店提取相等价值的货品。门店在收到顾客预付货款时,应开具收据(注明等额提货凭证)o违者,四级处理。7、顾客在门店购买水票,货款不入POS
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