恺英网络：恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购涉及恺英网络股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购涉及恺英网络股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告天兴评报字2023第1371号供1册，第1册）北京天健兴业资产评估有限公旬PAN-CHINAassetsAPPRAISALCO.,LTD二。二三年十一月十六日中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执报告编码：1111020141202301390合同编号：3062023095报告类型法定评估业务资产评估报告报告文号：天兴评报字2023第1371号报告名称：恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购涉及恺英网络股份有限公司股东全部权益价值资产评估报-告.评估结论：26,826,

2、571,700.00元评估报告日：2023年11月16日评估机构名称北京天健兴业资产评估有限公司签名人员：刘天飞（资产评估师）会员编号：11020029包迎春（资产评估师）会员编号：11110056（可扫描二维码查询备案业务信息说明：报告备案三1执仅证明此报告己在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。备案回执生成日期：2023年U月16日目录目录资产评估报告声明资产评估报告摘要2资产评估报告4一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况4二,评估目的20三、评估对象和评估范围20四

3、、价值类型21五,评估基准日21六、评估礴22七、评估方法23八、评估程序实施过程和情况26九、评估假设28十、评估结论29十一、特别事项说明30十二、资产评估报告的使用限制说明32十三、资产评估报告日32资产评估报告附件34资产评估报告声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。本资产评估报告仅供委托人、资产评估委

4、托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。三、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。四、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章或法律允许的其他方式确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。五、本资产评估机构

5、及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系；与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。六、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查；己经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。七、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的

6、影响。恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购涉及恺英网络股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告摘要天兴评报字2023第1371号北京天健兴业资产评估有限公司接受恺英网络股份有限公司的委托，按照有关法律、行政法规的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用现行市价法和上市公司比较法，按照必要的评估程序，对恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购涉及的恺英网络股份有限公司股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下。一、评估目的：恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购，需要对恺英网络股份有限公司的股东全部权益价值进行评估，为该经济行为提供价值参考依据。二、评估对象：恺英网

7、络股份有限公司于评估基准日的股东全部权益。三、评估范围：恺英网络股份有限公司的全部资产及相关负债。四、价值类型：市场价值。五、评估基准日：2023年9月30日。六、评估方法：现行市价法、上市公司比较法。七、评估结论：此次评估，评估人员采用现行市价法和上市公司比较法，并最终选取现行市价法的评估结果得出如下评估结论：恺英网络股份有限公司于评估基准日母公司单体总资产账面价值1,148,082.86万元，负债账面价值39,368.50万元,净资产账面价值1,108,714.36万元;合并层面,合并总资产账面价值631,459.65万元，合并负债账面价值129,578.07万元，净资产账面价值501,8

8、81.58万元，归属于母公司净资产账面价值502,091.72万元。经现行市价法评估，恺英网络股份有限公司股东全部权益评估值为2,682,657.17万元，较单体口径净资产评估增值1,573,942.81万元，增值率141.96%;较归母净资产评估增值2,180,565.45万元，增值率434.30%0报告使用者在使用本报告的评估结论时，请注意本报告正文中第十一项特别事项说明”对评估结论的影响；并关注评估结论成立的评估假设及前提条件。恺英网络股份有限公司股东全部权益项目资产评估报告第3页我们特别强调：本评估意见仅作为委托人进行实施管理层收购事宜的价值参考依据，而不能取代交易各方进行股权交易价格

9、的决定。根据国家的有关规定，本评估结论使用的有效期限为1年，自评估基准日2023年9月30日起，至2024年9月29日止。以上内容摘自评估报告正文，欲了解本评估项目的全面情况和合理理解评估结论，请报告使用者在征得评估报告所有者许可后，认真阅读评估报告全文，并请关注特别事项说明部分的内容。恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购涉及恺英网络股份有限公司股东全部权益价值资产评估报告天兴评报字2023第1371号恺英网络股份有限公司：北京天健兴业资产评估有限公司接受恺英网络股份有限公司的委托，按照有关法律、行政法规的规定，坚持独立、客观、公正的原则，采用现行市价法和上市公司比较法，按照必要的评估程序，对

10、恺英网络股份有限公司拟实施管理层收购所涉及的恺英网络股份有限公司股东全部权益在2023年9月30日的市场价值进行了评估。现将资产评估情况报告如下：一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概况本次评估的委托人和被评估单位为恺英网络股份有限公司，资产评估委托合同未约定其他资产评估报告使用人。（一）委托人暨被评估单位概况1.基本信息企业名称：恺英网络股份有限公司（以下简称恺英网络）注册地址：福建省泉州市经济技术开发区清漾园区美泰路36号法定代表人：沈军注册资本：215251.7634万人民币企业类型：其他股份有限公司（上市）成立日期：2000年01月03H统一社会信用代码：913

11、500006339022070经营范围：计算机领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，计算机软硬件（除计算机信息系统安全专用产品）销售，从事货物进出口及技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）.2.历史沿革公司前身为“泰亚鞋业股份有限公司（以下简称泰亚股份），泰亚股份前身系泰亚（泉州）鞋业有限公司，经泉州市对外经济贸易委员会于1999年11月29日以泉外经贸资U999283号文批准，由香港泰亚国际贸易公司投资设立的外商独资企业。公司注册资本L050万港元，投资总额为1,500万港元，经营范围为生产各种鞋及鞋材。2002年12月30日，公司注册资本变更为3

12、,050万港元。2009年2月23日，公司原股东香港泰亚国际贸易公司与泰亚国际贸易有限公司签订股权转让协议，将其持有的公司85%股权转让给泰亚国际贸易有限公司；2009年3月2日，与泉州市泰亚投资有限责任公司签订股权转让协议，将其持有的公司15%股权转让给泉州市泰亚投资有限责任公司。上述股权转让后公司变更为中外合资企业，并于2009年3月25日领取了换发的企业法人营业执照。本次股权转让后，公司股权结构如下：单位:万元序号股东名称出资额比例（%）1泰亚国际贸易有限公司2,592.5085.002泉州市泰亚投资有限责任公司457.5015.003,05000100.002009年6月5日，经福建省

13、对外贸易经济合作厅闽外经贸资2009130号文关于泰亚（泉州）鞋业有限公司改制为泰亚鞋业股份有限公司的批复批准，同意公司改制为股份有限公司，并更名为泰亚鞋业股份有限公司。公司以经福建华兴会计师事务所有限公司审定的截止2009年3月31日的净资产人民币84,202,401.78元中的60,000,000.00元按1:1的比例折合成等额股份6,OOO万股，余额人民币24,202,401.78元计入资本公积。2009年8月31日，公司领取了换发的企业法人营业执照，名称变更为泰亚鞋业股份有限公司。2009年12月7日，公司股本总额由6,000万股增至6,630万股，增加部分由新投资者广州天富投资有限公

14、司认缴。2009年12月10日，公司领取了换发的企业法人营业执照。本次变更后，公司股权结构如下：单位：万元序号股东名称出资额It例（）1泰亚国际贸易有限公司5,100.OO76.922泉州市泰亚投资有限责任公司900.OO13.583广州天富投资有限公司630.OO9.50i6,630.00100.00经中国证券监督管理委员会证监许可20101614号文核准，公司2010年首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2,210万股（每股面值1元）。首次发行采用网下向股票配售对象询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，其中：网下配售440万股，网上定价发行1,770万股。发行价格为20.0

15、0元/股。经深圳证券交易所关于泰亚鞋业股份有限公司人民币普通股股票上市的通知（深证上2010393号）同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称泰亚股份，股票代码“002517”。首次公开发行完成后，公司股本结构如下：单位:万元序号股东名称出资额比例（%）1泰亚国际贸易有限公司5,100.OO57.692泉州市泰亚投资有限责任公司90SOO10.183广州天富投资有限公司630.OO7.134社会公众股东2,210.OO25.OO8,840.00100.002012年8月6日，经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸外资2012218号文福建省对外贸易合作厅关于同意泰亚鞋业股份有限公司增加股本总额的批复批准，同意公司以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增10股。转股后，公司股本总额由88,400,OOO股增