财务部职能及岗位说明书.docx

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1、wnIHdaLlI17财务部丽月匕ZXKI”加叨-11第一局部财务部职能财务部是企业会计工作和财务工作的执行部门.其功能主要分为三局部：会计核算职能、会计监督职能、财务治理职能.会计核算职能是指会计以货币为主要计量单位，通过确认、记录、计算、报告等环节,对特定主体的经济活动进行记账、算账、报账,为各有关方面提供会计信息的功能.会计监督职能是指会计人员在进行会计核算的同时，对特定主体经济活动的真实性、合法性和合理性进行审查.财务治理职能是根据企业开展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施情况进行治理.其责任是必须贯彻执行?会计法?及国家有关各项法规和规章制度、严格执行国家的?企业会计准那么?

2、,具体如下:一、负责公司日常财务核算,参与公司的经营治理.二、根据公司资金运作情况,合理调配资金,保证公司资金正常运转.三、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告.四、组织各部门编制收支方案,编制公司的月、季、年度营业方案和财务方案,定期对执行情况进行检查分析.五、严格财务治理,增强财务监督,催促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律.六、负责全公司各项财产的登记、核对、抽查的调拨，按规定计算折旧费用，保证资产的资金来源.七、参与公司及各部门对外经济合同的签订工作.八、负责公司现有资产治理工作.九、原物料进出帐务及本钱处理.外协加工料进出

3、帐务处理及本钱计算.各产品本钱计算及损益决算.预估本钱协助作业及差异分析.十、经营报告资料编制.效率奖金核算、年度预算资料汇总.十一、收入有关单据审核及帐务处理.各项费用支付审核及帐务处理.应收帐款帐务处理.总分类帐、日记帐等帐簿处理.编制财务报表及会计科目明细表.十二、编制预决算报表等预决算工作.十三、会计意见反响及催促.税务及税法研究.十四、完成领导交办的其它工作.第二局部岗位说明书一、财务总监岗位责任1、在总经理的领导下,负责财务部的日常工作.2、组织领导公司财务治理、本钱治理、预算治理、会计核算、会计监督、存货限制等方面工作,增强公司经济管理,提升经济效益.3、组织执行国家有关财经法律

4、、法规、方针、政策，监督公司遵守国家财经法令、纪律以及董事会决议,保证公司合法经营,维护股东权益.4、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作,参与重大经济合同或协议的研究、审查,参与重要经济问题的分析和决策.5、参与制定公司年度总预算和季度预算调整、汇总,召集并主持公司月度预算分析会议.6、负责审核签署公司预算、资金收支方案、本钱费用方案、财务报告、会计决算报表,会签涉及财务收支的重大业务方案、经济合同、经济协议等.7、建立健全公司内部核算的组织、数据治理体系、核算和财务治理的规章制度,组织公司有关部门开展经济活动分析,努力降级本钱、增收节支、提升效益.8、负责主管业务的检查

5、改良与研究开展,掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况,并及时向董事长和总经理报告工作.9、负责制定公司利润方案、资本投资、财务规划、开支预算或本钱标准.10、制定财务系统年度、月度工作目标和工作方案,经批准后执行.11、主持制定公司的财务治理、会计核算和会计监督、预算治理、审计、库管工作的规章制度及工作程序,经批准后组织实施并监督检查落实情况.12、领导财务系统的培训和考核工作,提升财务系统人员的业务素质.13、及时、准确传达上级指示并贯彻执行.14、定期主持财务系统例会,召集公司财务方面的会议15、定期向总经理汇报日常工作情况.16、完成上级交给的其他工作.二、财务经理岗位责任1、根据国

6、家财务制度和财经法规,结合公司实际情况，协助财务总监制定适用的内部限制度和财务治理方法.在财务总监领导下开展工作.2、根据国家统一的会计制度设置和使用会计科目.除会计制度允许变动的以外,不得任意增减或者合并会计科目.3、围绕公司的经营开展规划和工作方案,负责编制公司财务方案和费用预算,有效地筹划和运用公司资金.4、按财务要求做好资产和票据的审核、登记、汇总及编制有关报表等工作.5、做好公司各项资金的收取与支出治理.具体实施公司内部核算的组织、数据治理体系、核算和财务治理的规章制度,组织公司有关部门开展经济活动分析，努力降低本钱、增收节支、提升效益.6、定期汇总经济运作情况,编制财务报表并进行财

7、务分析,提出合理化建议,定期向财务总监报告工作.7、做好财务统计和会计账目、报表及年终结算工作，并妥善保管会计凭证,账簿、报表和其他档案资料.8、定期检查财务方案、费用预算执行情况,监督各部门的财务活动,分析存在问题,查明原因,及时解决.9、统一归口治理公司各种票据和账目，杜绝资金流失.10、负责财务人员的业务培训和考核监督工作,协助财务总监做好财务治理.11、保守公司财务机密,维护公司利益.12、完成公司领导交付的其它工作.三、主管会计岗位责任1、严格执行国家财经法律法规和公司制定的各项规章制度,做好会计核算工作,保证准确、及时报送会计资料.2、负责审核原始凭证,做到原始凭证内容准确完整，内

8、部自制的原始凭证,做到审批和签字手续齐全,如发现问题及时纠正.3、按时编制记帐凭证,做到日事日清.对于编制好的记帐凭证及时传递给审核人进行审核,对于审核有误的凭证，及时更正.4、及时登记帐薄,总帐与各明细帐、日记账及时核对，做到准确无误.5、按月清理往来帐项,银行未达帐项,杜绝呆死帐发生，以保证足够的流动资金,强化资金风险意识,合理安排资金需要量.6、每月按时结帐,准确计提各项费用和应交税金,保证及时足额缴税.7、负责编制月、季、年财务报表,保证帐帐、帐证、帐实、帐表相符,及时准确对内、外部门提供财务信息.此外,根据企业内部治理的需要,不定期编制治理费用明细表；每月编制往来款项表.8、协助行政

9、部门定期做好固定资产、低值易耗品、材料物资等清查盘点工作.9、不定期抽查出纳现金实际与账面余额相符情况,及时清理公司内部人员的备用金.10、负责整理保管好各工程合同书、票据及各种财务资料.11、定期装订会计凭证、帐簿、银行余额表、表册等，妥善保管并归档.12、协助财务经理按财务制度要求做好资产和票据的审核,登记、汇总及编制有关报表等工作.13、协同财务经理收集有关信息和数据进行有关盈亏预测工作.14、协助财务经理监督和分析企业的财务收、支状况,及时反响变动因素和实际存在问题，当好领导的参谋.15、按时完成领导交办的其他工作.四、会计岗位责任1、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规.遵守各项收费

10、制度、费用开支范围和开支标准,保证专款专用.2、协助财务经理编制并严格执行部门预算,对执行中发现的问题,提出建议和举措.3、根据会计制度,审核记账凭证,做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备；账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账（包括核对现金实有数）.保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整.4、严格票据治理,保管和使用空白发票,收据要标准.票据领用要登记,收回要销号.5、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料,负责会计档案的整理和移交.6、及时清理往来款项,协助资产治理部门定期做好财产清查和核对工作,做到账实相符.7、遵守?会计法?,维护财经纪律,

11、执行财务制度，实行会计监督.负责对出纳及其他有关财务人员的业务指导.8、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督,要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料,不得拒绝、隐匿、谎报.9、会计调离本岗位时,要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交清楚,并编制移交清册，办妥交接手续.10、遵守职业道德,做到廉洁奉公、坚持原那么、实事求是、一丝不苟、热忱效劳.11、按时完成领导交办的其他工作.五、出纳员岗位责任1、出纳员负责现金、支票、发票的保管工作,要做到收有记录,支有签字.2、现金业务要严格根据

12、财务制现金治理制度所要求的办理.对现金收、支的原始凭证认真稽核,不符合规定的有权拒付.3、现金要日清月结,按日逐笔记录现金日记帐,并按日核对库存现金,做到记录及时、准确、无误.4、支票的签发要严格执行银行支票治理制度,不得签逾期支票、空头支票.对签发的支票必须填写用途、限额，除特殊情况需填写收款人.应定期监督支票的收回情况.5、办理其它银行业务要核对发票金额是否正确、准确,并经领导批准后签发,不得随意办理汇款.6、收付现金双方必须当面点清,预防发生过失.7、对库存现金要严格按限额留用，不得肆意超出限额.妥善保管现金、支票、发票,不得丧失.8、杜绝白条抵库,发现问题及时汇报领导.9、按期与银行对帐,按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项.10、对领导交与的其他事务按规定办理.（注：范文素材和资料局部来自网络,供参考.只是收取少量整理收集费用，请预览后才下载,期待你的好评与关注）