集团公司资金管理中存在的问题及应对措施.docx

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1、集团公司资金徵1中存在的问题及应对醐随着我国市场经济的蓬勃发展，很多企业寻找到了新的发展机会，但是也在某种程度上也限制了集团企业未来的发展1-2。随着我国经济形式的进一步发展,集团企业面对更加多样化的风险，在此背景下，企业为了自身的良好发展，就必须对企业内部的资金管理模式进行调整3-4。传统资金管理统收统支模式已经不适合当前的经济形势，而集团企业的分散资金管理模式又会造成企业中资金使用率偏低的问题。当企业出现资金管理方面的问题，而又无法在第一时间明确问题并制定对应的措施，那么企业很可能无法规避风险从而出现经济亏损或者其他经济问题。因此，资金管理对企业的发展，有着至关重要的意义。集团企业需要有针

2、对性地增强资金管理效果，才能够提高集团企业对于未来经济，社会形式的适应性，从而保证自身能获得更好的发展5。一、集团公司强化资金管理的意义（一）防范和控制资金风险在企业日常经营中，资金风险不可避免，常见如市场风险、信用风险、操作风险。如何控制或规避这类风险，是企业必须解决的问题。提高资金风险意识，从多个角度强化监督和管理，制定和企业实际相符合的资金管控流程与制度。同时，落实风险防范责任制度，提高管理人员的工作责任心；在资金管理工作中，贯彻落实风险管控等，这些都是资金管理与控制的常用手段，也是防范和控制资金风险的有效举措。（二）确保企业实现经营目标市场经济环境下，可以将资金当作企业的经济资源，这类

3、资源会给企业带来一定的利益，也就是资产。在企业的经营和发展中，资金状况不仅反映了经济活动的财务情况，也是经济活动开展的支撑。可以说，资金状况反映了企业的资源数量、配置等。强化资金管理与控制，有助于企业优化资金配置，实现最终的经营目标。(三)减少资金成本从战略角度上看，资金管理与控制的目的是：保证企业经营目标的实现。那么，其战术问题则是加速资金的流转速度，减少资金成本。无论是集团企业，还是单一企业的资金管理与控制，都要采用科学、有效的举措来促进资金流转，提高资金利用率，这对于企业增强盈利能力，提高自身价值而言意义重大。二、集团公司资金管理存在的主要问题(一)资金管理的效果差，资金使用率偏低在传统

4、资金管理模式中，集团企业无法有效监控下属各个单位的资金运行情况，由于各个子分公司自行管理相应的资金，由于各自利益不同，导致集团资金统一管理模式难以推行，资金利用率低下，在此情况下，集团企业中容易出现存贷双高情况现象，使得企业自身的融资成本增加。企业集团，目前资金管理模式下，各个分子公司之间互相隔绝信息，从而形成了信息孤岛，导致无法从集团的层次统一配置资金及制定相关融资政策。上述情况导致集团企业中出现融资优惠获取难度大、难以降低成本。(二)存量资金管控不灵活针对资金管理采用集中管理方式，能够实现对资金风险的防范，避免企业在资金使用期间出现风险问题，影响资金的正常使用。但在具体资金管理工作的落实中

5、可以看出，工作人员采用的仍然是传统管理模式。传统管理模式中的统收统支模式虽然能够在一定程度上推动资金管理工作的开展，但已经逐渐与企业发展、时代发展不适应，甚至在很多情况下，会制约企业的更好发展。(三)资金管理体系不够健全在当今社会，随着经济不断地发展，使人们的生活质量得到改善，与此同时，这给人们的生活和工作带来了一定变化，对于企业生产经营活动进行分析，逐渐的呈现出复杂化的趋势。在资金管理等方面，也需要做到与时俱进，适应时代的发展，如果没有做到的话，直接关系到企业的发展。对于当前有的企业来说，还没有做到以上这点，资金管理体系还不够健全，针对这种情况，针对企业的实际需求，是难以更好地满足的。（四）

6、资金管控方式落后，资金管理创新在社会不断发展下，市场之间的竞争越来越激烈，但是有的企业为了使其自身的核心竞争力得到增强,有的企业选择了采取投资这种方式,积极进行了投入,所以在投资等方面，存在重复的这种情况，这直接关系到企业流动资金。而且对于企业之间的竞争进行分析，主要就是与人才有关，但是在资金管理等方面，由于受各种因素的影响，管理人员职位没有提升的空间，这难以使其企业的资金更好地使用，在资金管理方面，缺乏在现有制度上进行的积极创新。（五）资金管控风险，控制力度不够在市场中，有的企业为了能占有更多的份额，使其在这激烈的市场竞争中，占据一定的地位，对于有的企业来说，充分地考虑到了信用服务这点，并将

7、其进行提供，一定程度上，给企业带来经济效益，提高企业的利润，但是这在经营等方面，很容易存在负债的情况。对于有的企业而言，没有有效的实施管理这项工作，在账款等方面，由于收回的力度不够，这直接关系到企业的流动资金。三、集团公司资金管理存在问题的有效对策（一）转变传统观念，强化财务和资金管理意识。对于企业来说，一定要意识到财务监督和控制的重要性，并根据实际情况，采取有效的方式，进而将其监督和控制的作用充分地体现出来，并组织各方要重视起来,促使在实际工作中，能更好地利用财务管理软件。从企业的角度上来看，还需要在现有的内部审计制度基础之上，积极进行调整，构建健全的各种管理制度。总之，企业的内部审计制度是

8、非常重要的。所以企业必须要重视这点，明确工作重点的内容,并遵循科学合理的原则，分配好工作人员，将责任落实到个人。除此之外，还要加强内部审计监督考核，并将这方面制度建立出来，提高企业财务的真实性。为实现企业资金管理工作的更好落实，需要将强化工作人资金管理意识作为一项重点工作，也就是说，企业相关工作人员能够对资金管理工作的重要意义有全面认识，才能实现资金管理工作的更好落实，并发挥出自身的价值水平。在强化资金管理意识中，需要各级领导者要有着较强的资金管理意识，这样可以对其他相关工作人员起到良好榜样作用。尤其是企业的第一管理人员，要掌握更多财经知识、理财知识等，对于企业资金流向、应用等要有正确认识，不

9、仅能够管好资金，而且能够用活资金，促使资金的作用与效益能够被充分发挥出来。第一管理者要及时对自身工作观念进行更新，这样才能跟上市场经济的转变，实现对现有资金的合理应用，实现收益最大化3。在这一过程中，还要树立正确的现代成本效益观念，能够通过从投入到产出的对比分析，意识到投入成本的重要性与合理性，也就是说，要花费更少成本，创造更多效益。（一）资金管理制度进行创新，推进企业转型和升级企业资金管理工作的落实，可以采用集中管理方式，实现集中支付、集中融资等，通过该种方式能够将资金的整体效益发挥出来，实现对资金风险问题的防范。在这一过程中，企业资金管理部门在资金集中管理中，需要将中枢机构的作用全面发挥出

10、来，在资金集中管理期间，要做好以下几点工作。第一，企业要将资金管理部门的作用全面发挥，将企业所属单位资金，尤其是沉淀专项资金，需要进行专项资金集中，可以通过贷款的方式，将资金调配给急需使用资金的部门，这样企业内资金的相互调剂余缺可以得到保障，使得资金使用效率可以得到提升，而且能够尽量减少从银行贷款，为企业节约更多运营成本。在集团企业中还要构建相应的资金监控系统，管理部门要对该系统进行应用，从而实现对所属单位银行账户存款、资金使用情况的实时监督，保证拨付资金的科学性与合理性，防止上级部门在银行筹集大量资金，并被分散沉淀在下属单位银行账户情况出现，此类情况的出现，需要上级部门承担高额利息。为强化资

11、金流向控制，企业针对大额资金的使用要进行全面监控。各个结算网点针对大额支付标准需要进行严格审核，并对付款单位支付材料进行审批，针对不符合的审批材料，或者不符合标准规定的支付款项，要禁止受理，对各个单位大额支付情况进行详细记录与登记,这样可以及时发现资金流异常情况，并给出相应调整措施,防止资金风险的出现。第二，针对企业现金流要及时做好分析预测工作，针对现金流要进行严格控制，促使企业支付能力与偿债能力可以得到进一步提升。企业可以将现金流管理工作，纳入企业各个生产经营环节当中，做好资金流动性把控工作与支付风险把控工作。在投资活动、融资活动以及生产经营活动中，都会产生现金流，针对现金流要做好管理工作。

12、在企业的日常运营工作中，建立现金管理体系，对现金流的情况进行持续的监控。并依据监控情况，分析了解现金流的具体情况，并对未来公司内部现金流的在各个部门的情况进行预测和控制。(三)持续完善资金管理流程，强化财务信息化建设在当今社会，随着经济不断地发展，相关信息技术得到发展，并逐渐地渗透在人们的生活和工作中，并得到了广泛的应用。一定程度上，能够确保各项工作顺利地实施，避免人力和财力发生浪费的现象。基于此，从企业的角度上来看，在实施资金管理这项工作时，可渗透信息技术对其进行管控。由此一来，便于对企业资金管理情况更好地了解，但是我们还需要采取更加有效的措施，保护好企业内部信息系统的安全，从根本上防止企业

13、各种信息被泄露和盗取。(四)保障资金安全，强化资金管理风险管控在企业资金管理中，资金风险防范是一项极其重要的工作。针对该项工作，需要相关工作人员能够加强重视程度，实现对风险问题的有效控制，尽量规避或者减少风险问题的发生。做好资金筹集管理，实现对筹资风险的防范。企业对于自身在社会市场中树立的良好形象与信用要进行合理应用，同时对于国家出台的相关政策条例也要有正确认识，在此基础上，对筹资渠道进行拓展，使得以往较为单一的贷款融资方式能够得到优化，可以采取发行债券方式，也可以采取吸引外资方式等，针对企业内部资金供应与使用中存在的时间差要进行合理应用，对资金的使用进行调解与调度，避免资金浪费情况出现，提升

14、资金使用效率。在筹资决策过程中，需要对资金来源进行合理选择，并有效安排资金结构，在对企业权益资金、介入资金比例关系明确时，要结合企业实际发展情况展开，对规划介入资金规模。资金结构合理安排的主要目的是，防止企业出现举债过度情况，降低企业还款能力。要明确资金需要量，并对资金投放时间进行有效控制。企业在发展过程中，如果出现资金不足情况，那么会对企业正常运行、经营发展产生很大影响，甚至会出现严重浪费问题。针对这一情况，需要在不影响企业正常运行发展之下，对借款数额进行合理计算与预测，将筹资风险分散，这样才能保证筹资方式的有效性，为企业节约更多成本。（五）加强预算管理，提升财务人员素质从企业的角度上来看，

15、一定要意识到全面预算管理的重要性，并有效地实施,一定程度上，便于企业生产经营，使其成本逐渐呈现出减少的趋势，为企业的资金周转提供重要的保障，使得企业资金得到利用，想促进企业的财务资金管理工作顺利地进行，从企业的角度上来看，需要加大培训力度，开展各种各样的培训活动，以定期或者是不定期的方式为主培训财务人员，适当还要加强职业道德教育，不断提高他们的综合素质，使其获得良好的资金管理效果。四、结束语目前，集团企业若想有效提升资金使用效率，更需要完美规避存在的各种风险，则需要通过集团上下统一优化资金管理系统，以集团管理层认识到资金管理方面存在的各种风险，从上到下建立风险管理意识，不断优化并强化资金监控系统。集团各子公司，通过完善集团内部的资金管理制度，明确各个业务人员的权责，强化并加大集团内部对资金管理的监督力度，有效提升集团资金使用率，降低企业运行成本，有效地保证未来企业的发展。