县水务局2023年度内部审计工作计划.docx

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1、XX县水务局2023年度内部审计工作计划为加强我局2023年度内部审计工作，将紧密围绕水务系统发展目标，以习近平总书记关于审计工作重要论述为指导，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为我县水务系统的发展提供有力保障。一、年度工作目标按县审计主管部门工作部署和要求，采取先易后难的原则，从开展财务收支审计入手，确定年底前完成对XX县官沟水库管理处和XX县霸王城电力排灌站的审计工作。通过监督被审计单位财务收支的真实性、合法性、效益性，从治理机制和完善内控制

2、度的层面揭示问题并提出审计建议，督促被审计单位整改存在的问题，逐步规范和提高经营管理能力，举一反三，全面提升本系统工作水平。二、年度工作计划（一）开展财务收支、内控等审计和内控制度落实情况检查工作从资产、负债、净资产和损益的真实性、合法性和效益性方面进行审计，同时结合各单位内部控制制度的建立和执行情况进行监督和评价，掌握经营管理状况和内控制度建立、执行情况，查找和完善内部控制等方面存在的薄弱环节。（二）建立健全内部审计工作制度，从制度上保障内部审计工作的开展根据内部审计相关法律、法规的规定，结合水务系统实际，逐步建立健全内部审计制度和管理办法，明确内审机构和人员的职责和权限，保障内审机构和内审

3、人员依法依规开展各类审计工作。规范工作流程，提升计划管理、审计程序、审计方法、审计档案、工作纪律等各个审计重点环节的规范化水平。（三）坚持以人为本，加强内部审计人才队伍建设积极营造有利于内部审计人才成长的良好环境，是开展内部审计工作成败的关键所在。因此，要进一步优化审计人才成长的环境，在实战中“练兵”，提高查找、发现、指导、督促解决问题的能力与本领。推进“精准审计”，深入揭示履职不到位、损失浪费、管理漏洞和风险隐患，提高审计质量。三、内部审计工作要求（一）合理调配审计资源，按照审计项目计划分别下达审计通知，成立审计小组，明确分工和责任。（二）以客观公正、事实求是为原则，依法依规实施审计。（三）严格审计程序，规范审计行为，确保审计质量。（四）严格遵守廉洁从业若干规定，恪守内部审计人员职业道德规范。四、扎实推进审计整改工作坚持问题导向，强化跟踪监督，不断巩固与提升审计成果。一是落实基层单位开展自查，促进自查问题的即知即改。二是加大对审计查出问题的跟踪监督力度。三是对照审计问题清单，实行“对账销号”。四是与县审计主管部门积极对接，争取业务指导，强化审计效果。五、全面加强审计结果运用通过对审计情况的综合分析，加大对整改情况的通报力度，强化审计与纪检监察、组织人事等其他监督力量的协作配合，促进各单位提高管理水平，防范重大管理风险；坚持谨慎定责、严肃问责，促进审计结果的有效运用。