地方政府债务绩效管理全套模板.docx

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1、地方政府债务绩效管理全套模板1、地方政府债务项目事前绩效评估报告（参考提纲）2、地方政府债务项目绩效目标表（样表）3、地方政府债务项目绩效运行监控表4、地方政府债务项目绩效运行监控反馈表5、地方政府债务项目绩效自评表6、地方政府债务项目绩效评价指标体系框架（参考）7、地方政府债务项目绩效评价报告（参考提纲）附件1地方政府债务项目事前绩效评估报告（参考提纲）一、立项必要性。主要评估项目设立是否与国家行业发展政策和省委省政府的决策部署紧密结合；是否与主管部门职能、规划及年度重点工作相关；是否有迫切的现实需求和明确的服务对象等；二、投入经济性。主要评估项目投入产出比是否合理，经济社会效益是否显著，项

2、目预期收入和成本测算及测算依据是否充分可靠，成本控制及潜在风险管控措施是否科学有效等；三、绩效目标合理性。主要评估项目绩效目标是否明确，是否与现实需求相匹配，绩效指标是否量化、细化、可衡量，指标值是否科学合理；四、实施方案可行性。主要评估项目投资估算和实施方案是否合理可行，人员、设施、物资等基础保障条件是否具备，包含对政府债务举债前瞻、债券资金使用规划、项目收益用于还本付息计划等问题的可行性研究，是否制定有效的过程控制措施和保证项目绩效可持续发挥的配套机制，是否对债务风险承受能力、代际负担公平和确保财政可持续等风险进行有效控制，项目融资平衡测算情况等。五、筹资合规性。主要评估项目资金来源渠道、

3、筹措程序是否合规，财权与事权是否匹配,投入渠道及方式是否合理，筹资风险是否可控等。政府专项债务项目的事前绩效评估应当结合项目融资平衡方案重点评估项目的投融资规模、前期手续、建设周期、后续融资计划；收入预测依据是否可靠；预期收入测算和预期成本测算、运营成本测算是否合理；项目净收益、融资还本付息和现金流模拟分析等是否合理。附件2地方政府债务项目绩效目标表填报单位：（盖章）单位：万元项目名称主管部门及其编码项目实施单位项目负责人联系电话项目资金（万元）资金总额：一、XX债券资金：二、其他资金：项目实施进度计划项目实施内容开始时间完成时间1、2、项目绩效目标项目绩效指标一级指标二级指标三级指标指标值及

4、单位绩效标准产出指标数量指标质量指标时效指标成本指标效益指标经济效益指标社会效益指标生态效益指标可持续影响指标社会公众或服务对象满意度指标填报人：联系电话：填报日期：单位负责人签字：附件3地方政府债务项目绩效运行监控表（XX年X月-X月）项目名称主管部门名称项目资金（万元）年度资金总额：年初X-X月执行数全年预计执行数预算数其中：XX债券资金：其他资金：年度总体目标绩效指标级指标级指标级指标年度指标值绩效标准本期计划数本期实际完成情是否偏离/偏离度偏差原因分析完成目标可能性备注经费保障制度保障其他原因说明确定能有可能完全不可况能产出指标效益指标绩效指标满意度指标填报人：联系电话：填报日期：单位

5、负责人签字：注：1.偏差原因分析：针对与预期目标产生偏差的指标值，分别从经费保障、制度保障、人员保障、硬件条件保障等方面进行判断和分析，并说明原因。2 .完成目标可能性：对应所设定的实现绩效目标的路径，分确定能、有可能、完全不可能三级综合判断完成的可能性3 .备注：说明预计到年底不能完成目标的原因及拟采取的措施。附件4地方政府债务项目绩效运行监控反馈表反馈部门名称：（盖公章）项目名称项目单位跟踪时段年月日至年月日本阶段跟踪完成较好的目标和指标存在的问题建议1.预算执行进度方面2.绩效目标实现程度2.完善制度保障方面3.项目管理及实施方面4.对项目调整的建议5.对绩效目标调整的建议其他建议完成纠

6、偏整改的时限备注填报人：联系电话：填报日期：单位负责人签字:附件5地方政府债务项目绩效自评表填报单位（盖章）：项目名称实施期限主管部匚实施单位项目资金（万元）预算数执行数分值执行率得分年度资金总额10其中：XX债券资金一其他资金一项目总体目标绩效指标一级指标二级指标三级指标项目指标值实际完成值分值得分偏差原因分析及改进措施产出指标数量指标指标1：指标2：质量指标指标1：指标2：时效指标指标1：指标2：成本指标指标1：指标2：经济效指标1：益指标2：指标社会效指标1：益指标2：效益指标指标生态效指标1：益指标2：指标可持续指标1：影响指指标2：标满意度指标服务对象满意度指标指标1：指标2：总分I

7、OO填报人：联系电话：填报日期：单位负责人签字：附件6地方政府债务项目绩效评价指标体系框架（参考）一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明决策项目立项项目储备项目清单是否有益于项目遴选，用以反映和考核项目立项是否有迫切的现实需要和确定的服务对象。评价要点：是否建立项目清单；项目清单是否按有关规定进行动态管理；入库项目“一案两书”编制情况。立项依项目立项是否符合法律法评价要点：一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明据充分性规、相关政策；是否与主管部门职能、规划及年度重点工作相关等，用以反映和考核项目立项依据情况。项目立项是否符合国家法律法规、行业发展政策、省委省政府决策部署；项目立项是否严格界

8、定政府与市场的行为边界；项目预期收入、成本测算及测算依据是否充分可能；项目投入产出比是否合理，经济社会生态效益是否明显；项目投资估算和实施方案是否合理可行。立项程序规范性项目申请、设立过程是否符合相关规定和要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。评价要点：是否按照规定的程序申报审批；是否经过了事前绩效评估；审批文件、手续是否符合相关要求。一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明绩效目标绩效目标合理性项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。评价要点：项目是否有绩效目标；项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性；项目预期产出和效益是否符合

9、正常的业绩水平；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。决策绩效指标明确性依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。评价要点：是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标；是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；是否与项目目标任务数或计划数相对应。一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明资金投入预算编制科学性项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与项目目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。评价要点：预算编制是否经过科学论证；预算内容与项目内容是否匹配；预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制；成本测算是否充

10、分，预算确定的项目投资额或资金量是否与项目任务相匹配。过程资金管理资金到位率实际到位资金与预算资金的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。资金到位率二（实际到位资金/预算资金）100%o实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。一级指标二级指标三级指标指标解释指标说明预算执行率项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。预算执行率二（实际支出资金/实际到位资金）100%o实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。资金使用合规性是否制定了资金财务管理制度，项目资金使用是否符合相关的资金财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。评价要点：是否制定了具体的资金财务管理办法是否符合国家财经