2020年度行政事业单位内部控制报告.docx
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1、2020年度行政事业单位内部控制报告组织机构代码:MB0W0860X隶属关系(国家标准:隶属关系-部门标识代码):淑浦县-国务院办公厅单位预算级次:一级预算单位单位财政预算代码:901单位基本性质:10(10.行政单位21.参照公务员法管理事业单位22.财政补助事业单位23.经费自理事业单位90.其他单位)预算管理级次:50(10.中央级20.省级30.地(市)级40.县级50.乡镇级90.非预算单位)单位所在地区(国家标准:行政区划代码):淑浦县支出功能分类:政府办公厅(室)及相关机构事务年末在职人数:71第一部分:单位内部控制情况总体评价本单位内控总体运行情况良第二部分:单位内部控制总体成
2、果一、单位层面内部控制情况(一)内部控制机构组成情况1.单位内部控制领导小组是2.单位内部控制领导小组负责人单位负责人,负责人姓名及岗位:张晖、镇长3.单位内部控制工作小组是4.单位内部控制工作小组负责人行政管理部门负责人,负责人姓名及岗位:张晖、镇长5.内部控制建设牵头部门行政管理部门6.内部控制评价与监督部门财务部门(二)内部控制机构运行情况1.本年单位内部控制领导小组会议次数22.本年单位开展内部控制专题培训次数23.本年单位内部控制风险评估覆盖情况(单位层面)运行机制;关键岗位;制度体系;组织架构4.本年单位内部控制风险评估覆盖情况(业务层面)收支业务;政府采购业务;国有资产业务;建设
3、项目业务;合同业务5.本年单位是否开展内部控制评价是6.本年单位内部控制评价结果应用领域作为领导干部选拔任用的参考;作为监督问责的重要参考依据7.本年单位内部控制评价结果运用效果内部控制评价发现的内部控制相关问题总数:0针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量:0整改完成情况:0.00%8.本年单位与内部控制相关的巡视结果运用效果巡视发现的内部控制相关问题总数:0针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量:0整改完成情况:0.00%9.本年单位与内部控制相关的纪检监察结果运用效果纪检监察发现的内部控制相关问题总数:0针对发现问题通过内部控制体系调整
4、优化及严格执行进行整改的问题数量:0整改完成情况:0.00%10.本年单位与内部控制相关的审计结果运用效果审计发现的内部控制相关问题总数:0针对发现问题通过内部控制体系调整优化及严格执行进行整改的问题数量:0整改完成情况:0.00%(三)权力运行制衡机制建立情况1.分事行权是2.分岗设权是3.分级授权是4.定期轮岗是5.专项审计是6.职责明晰是7.决策程序是(四)政府会计改革1.单位是否应当执行政府会计准则制度是2.本年单位是否按照政府会计准则制度要求开展预算会计核算和财务会计核算是3.本年单位是否对固定资产和无形资产计提折旧或摊销是4.本年编制政府部门财务报告时,部门及所属单位之间发生的经济
5、业务或事项是否在抵销前进行确认是5.单位是否将基本建设投资、公共基础设施、保障性住房、政府储备物资、国有文物文化资产等纳入统一账簿进行会计核算基本建设投资:是公共基础设施:是保障性住房:是政府储备物资:是国有文物文化资产:是二、业务层面内部控制情况(一)内部控制适用的业务领域1.内部控制适用的六大经济业务领域预算业务管理;收支业务管理;政府采购业务管理;国有资产业务管理;建设项目业务管理;合同业务管理;2.内部控制适用的其他业务领域无(二)内部控制业务工作职责分离情况1.预算业务管理预算编制与审核分离;预算审批与执行分离;预算执行与分析分离;决算编制与审核分离;2.收支业务管理收款与会计核算分
6、离;支出申请与审批分离;支出审批与付款分离;业务经办与会计核算分离;3.政府采购业务管理采购需求提出与审核分离;采购方式确定与审核分离;采购执行与脸收分离;采购验收与登记分离;4.国有资产业务管理货币资金保管、稽核与账目叠记分离;资产财务账与实物账分离;资产保管与清查分离;对外投资立项申报与审核不适用;5.建设项目业务管理项目立项申请与审核分离;概预算编制与审核分离;项目实施与价款支付分离;竣工决算与审计分离;6.合同业务管理合同的拟订与审核分离;合同文本订立与合同章管理分离;合同订立与登记台账分离;合同执行与监督分离;(三)内部控制业务轮岗情况1.预算业务管理轮岗周期内已轮岗2.收支业务管理
7、轮岗周期内已轮岗3.政府采购业务管理轮岗周期内已轮岗4.国有资产业务管理轮岗周期内已轮岗5.建设项目业务管理轮岗周期内已轮岗6.合同业务管理轮岗周期内已轮岗(四)建立健全内部控制制度情况业务类型环节(类别)是否适用是否已建立制度和流程图本年是否更新制度关键管控点预算业务管理1.预算编制与审核是建立制度:是建立流程图:是更新制度:否更新流程图:否1.单位预算项目库入库标准与动态管理;2.单位预算编制主体、程序及标准;3.单位重大或新增预算项目评审程序2.预算执行与调整是建立制度:是建立流程图:是更新制度:否更新流程图:否1.单位预算执行分析次数、内容及结果应用;2.单位预算调整主体、程序及标准3
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