国营书店加强内控管理执行力的策略.docx

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1、国营书店加强内控管理执行力的策略新华书店建立初期作为重要文化宣传基地，具有较强的红色基因。随着社会改革开放发展新华书店逐渐转变，成为国家大型图书发行连锁企业，并在2000年开始各地区新华书店以省为单位组建成为发行集团。当前新华书店有传统的大型图书发行企业，转变为现代化文化服务商贸流通企业。随着市场经济改革的不断深入发展，新华书店为更好的适应当前市场变化需求，需要不断的发展创新。内部控制是企业现代化管理的重要组成环节，企业通过建立完善的内控管理制度，可以确保企业可持续发展。通过加强企业各部门沟通交流，加强对资源的整合，提高企业管理工作效率，确保企业发展的稳定性。一、新华书店加强内控管理执行力的重

2、要性（一）加强企业的内控管理效率新华书店加强内控管理执行力，可以提高企业内控管理工作效率，确保内控管理制度可以落实到实践工作中，帮助企业在实践发展中逐渐建立科学完善的内控管理体系，进一步明确企业实施的内控管理工作内容。新时期的企业发展需要不断的加强内部管理工作质量增加企业的市场风险应对能力，加快企业改革发展速度，确保企业各项工作有序高效开展。财务管理是企业管理的重要环节，因此需要加强财务内控执行力度，帮助企业应对发展影响因素。企业实施内控管理制度，可以帮助企业制定科学的战略发展目标，并根据企业的实际发展状况，逐步完善内部控制内容与工作体系，加强企业各部门的沟通交流，形成强大的企业发展凝聚力。近

3、年来，随着市场发展变化得愈发复杂，在当前新形势发展趋势下，国营书店企业的可持续发展需要不断地增加企业市场风险应对能力，提高企业市场竞争力，增加企业竞争优势。因此内部控制工作可以直接影响着企业未来发展方向，帮助企业制定正确的战略发展目标。（二）提高企业经济效益内控管理可以促进企业的可持续发展，提高企业经济效益，面对当前竞争激烈的市场环境，企业需要加快改革发展速度，应对市场变化需求。企业要想可持续发展，需要不断地扩大企业经营范围，降低企业经营成本，不断地提高企业经济效益。内部控制工作可以明确企业各项工作流程，通过制定财务预算编制，有效的减少工作环节所造成的资源浪费，提高资源利用率，减少了企业经营活

4、动中的物料损失及物料浪费。内部控制管理工作作为企业经营的重要管理环节，还应加强内控管理的信息化建设，企业信息化建设已经成为当前改革发展的必然趋势。因此内控管理的信息化建设可以大幅度提高企业管理工作效率，借助信息化平台加强企业各部门的沟通交流，充分发挥企业信息资源优势，形成全员参与的内控管理形式，加强企业管理人员与基层工作人员的内控工作意识，为企业各项管理制度的有效实施奠定基础。二、国营书店内控管理工作存在的问题（一）内控管理意识有待提升国营书店的部分管理人员认为开展内控管理工作，只是加强对企业内部财政工作的监管，而与其他部门的工作不具有较大的关联性。实际上企业的内控管理工作不仅提升了企业财务管

5、理工作质量，同时与其他各部门之间同样具有紧密关系，在推进企业改革发展工作中发挥了重要作用。国营书店的内控管理工作需要贯穿于企业经营管理的全过程中，因此内控管理工作对于工作人员的专业素养提出了较高要求，而内部控制管理工作也具有较强的专业性。但在实际内控管理工作中，部分工作人员并不具备较强的内控管理意识所掌握，并不具备较强的专业性，因此无法发挥内控管理工作的实际价值。而其他部门工作人员也没有很好地配合内控管理制度，因此阻碍了企业内开展高效的内控管理工作，导致内控管理制度流于形式化。（二）内控管理制度不完善因国营书店开展的内控管理工作意识相对较低，因此企业并没有实施完善的内部控制管理制度。企业并没有

6、针对内部控制工作制定完善的工作流程，导致内部控制制度过于形式化。在企业其他部门开展内部控制工作时也存在较多问题，不利于内部控制工作的优化与发展。因内部控制工作并没有详细的管理工作流程，无法在企业发展中发挥内控管理的工作价值。或因企业所制定的内部控制制度较为简单，内部控制工作流程不合理，增加了内部控制工作难度，导致所制定的管理制度无法落实到实践工作中，增加了企业经营安全隐患。当企业管理出现问题时，无法及时明确问题责任人，工作人员间彼此相互推卸责任，降低问题处理效率，不断的扩大问题损失，导致企业内部控制管理工作无法达到预计的管理目标。（三）内控管理工作执行力较弱企业管理人员需要正确意识到内控管理与

7、工作对于企业发展的重要性，而不仅仅是为了完成工作任务。部分管理人员对于内控管理的工作重心，大多是在编制内部控制管理工作流程与制度制定工作中，导致内部控制工作过于表面化。而在实际工作中，所制定的内控管理制度也没有落实到实践工作中，无法发挥内控管理工作价值。如在财务管理工作中，财务收支并没有遵循财务收支工作流程对资金的收支情况进行审核查验与登记。很容易会存在企业资金使用情况与财务记录不符的问题，造成财务预算超支。（四）内部信息沟通不畅由于企业中信息传递滞后：部门之间信息传递不及时，导致信息流失，无法及时获得有关部门的决策和指示。沟通渠道狭窄:信息沟通渠道单一，无法满足不同部门之间的信息交流和共享。

8、此外，不同部门之间的协作和合作缺乏有效的沟通，导致信息传递不清晰，影响了工作的顺利进行。三、提高国营书店内控管理执行力的可行性建议（一）加强书店管理内控意识为加强国营书店内控管理执行力度，需要确保制定的内控管理制度可以切实有效的落实到实际工作中，因此企业需要加强内控管理意识。企业管理人员需要充分意识到内控管理工作对于实现企业可持续发展，加强国营书店基本建设的重要意义。并在企业日常工作中积极地加强内控意识的宣传引导工作，培养企业管理人员与基层人员的内控意识。内控管理制度可以将企业各项工作职责进行进一步责任划分，通过对企业运营的细节化管理，提高企业各项工作质量与工作效率，同时也可以加强工作人员的工

9、作责任感。国营书店的可持续运营发展需要在国家相关法律规定的正确引导下，不断的明确内控管理工作责任，切实有效地发挥内控管理对于企业发展的重要作用，进一步加强企业内部各部门沟通交流协调部门关系，强调工作责任意识加强监管，切实有效的提高企业管理工作质量。此外，财政部门要经常组织单位负责人进行培训学习，只有单位负责人充分认识内部控制的重要性，强调内部控制的重要性，并在书店内部营造严格执行各项控制措施的氛围环境，才能加强整个书店的内控意识，防止错误和舞弊,提高管理的效果和效率。同时适时地对全体员工进行内部控制的宣传培训，从而提高全体人员对内部控制的认知程度。（二）加强财务内控管理财务管理是国营书店运营管

10、理工作中的重点环节，通过实施财务管理，加强对企业的固定资产与财政资金的规划与利用，在内控管理工作中发挥着重要作用。在实际工作中，企业的财务管理部门在编制财务预算时，需要根据企业内部管理规定要求并结合国营书店运营的实际状况，切实有效的完成财务预算编制，确保财务预算编制的科学性、合理性，不断的完善企业现有的财务预算制度。在企业实际运营管理过程中，若出现财务预算超出预算编制时，则需要对财务支出进行具体分析，若存在不合理的情况需要严格的控制财务支出，若出现市场变化而影响而产生的额外支出并在合理范围内，则需要对预算编制进行调整，严格的控制各项财务支出情况。同时财务部门还应加强对固定资产的监管力度，严格的

11、控制流动资产的使用。当需要采购固定资产时需要进行严格的分析，确保资金使用的合理性，而固定资产则需要加强资产采购、储存、使用、保管等各项工作环节的监管，确保财务账目与实际固定资产相符合。（三）建立完善的内控管理体系国营书店的内控管理执行力度的提升，要求国营书店运营企业需要根据国家相关政策、社会经济市场与自身实际运营情况等，建立完善的内控管理体系，为实现高效的内控管理目标奠定基础。国营书店的财务管理部门需要对会计，出纳等重要财务工作岗位进行职责分离，进一步加强对财务管理的监管意识，提高财务部门的财务分析、成本核算、财政资金收支管理等工作的监管力度。对于国营书店内的固定资产需要实施动态化管理，并定期

12、对国营书店所拥有的固定资产进行资产清查盘点，严格规定固定资产的采购标准与采购流程，确保国营书店的各类固定资产可以做到有据可循。为提高企业管理工作质量，需要将管理工作责任明确到监管个人，进行明确的工作责任划分。当出现管理工作问题时，可以及时地找到工作负责人，及时处理问题，提高问题解决效率。有效地加强企业管理人员监管责任意识，避免因玩忽职守而产生的监管问题。（四）加强内部沟通渠道及团队建设工作在此环节，需要建立多种多样的内部沟通渠道，包括会议、内部邮件、内部网站、内部社交软件等。通过这些渠道，可以及时传递和共享重要信息，并促进部门和员工之间的交流和合作。明确每个部门的沟通责任人，负责组织信息的传递

13、和沟通工作。同时，建立明确的沟通流程，规定信息应如何传递、审核和确认,确保信息的准确性和及时性。此外，应该建立跨部门协作机制，定期开展沟通会议或工作坊，促进不同部门之间的沟通和协作。通过这样的平台，可以解决问题，共享经验和资源，提高工作效率和合作效果。同时，需要开展沟通技巧培训，提高员工的沟通和表达能力，帮助他们更好地理解和传达信息。此外，还可以组织团队建设活动，增强团队之间的合作和信任。定期评估内部沟通的效果和问题，并及时做出调整和改进。可以通过员工满意度调查、工作流程分析等方式，找到潜在的问题，并采取针对性的措施。通过优化内部信息沟通渠道，国营书店可以加强内控管理执行力，促进组织内部的有效沟通和协作，提高工作效率和执行力度，从而为公司的发展提供更有力的支持。四、结语内控管理工作是确保国营书店可持续运行的重要管理措施，通过高效的内控管理制度，可以进一步明确企业内部各项工作职责。加强企业内部各部门的沟通交流，推进企业管理的优化发展。随着社会市场发展环境复杂度的不断提升，国营书店的可持续发展需要不断地加强内部管理的改革与创新，在当前新形势的背景下，要积极地把握市场发展趋势，充分发挥内控管理工作价值，并采取切实有效的措施，培养企业管理人员，工作人员内控管理意识，逐渐加强内部监管力度，建立完善的内控管理体系。通过不断提高国营书店管理工作质量，确保企业发展可以实现最终战略目标。