金税三期严监管下增值税预警评估稽查与风险防控培训说明.docx

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1、金税三期严监管下增值税预警评估稽查与风险防控培训说明一、主办单位中国企业财务管理协会二、承办单位北京大成方略纳税人俱乐部有限公司三、大会地点云南西双版纳四、大会时间：2016年12月16-21日。具体安排:16日报到、17-18培训、18日下午-20考察、21日休会。五、主讲专家及内容专题一、金税三期严监管下增值税预警评估稽查与风险防控主讲专家：肖宏伟资深税务稽查专家、国家税务总局所得税专家库成员、国家税务总局督察内审师资、国际税收研究会理事，税务干部业务培训兼职教师。被学员誉为：“税界奇才、实战大师”。二十二年税收征管稽查工作经验，对企业税务规划及涉税风险防范有非常深入的研究。授课以实务见长

2、，案例精深且新颖独到，操作性强,将最新法规与实务紧密结合。且从企业战略出发，是我国税收实战派讲师的代表。授课大纲：第一部分：近期增值税典型案件通报与防控建议：1、因增值税管控经理财务总监会计均被判刑风险提示2、如何应对税务机关金税三期征管系统的实名办税？3、税务总局失控发票大清查推送十三批十几万户要求补税如何应对？4、恐怖的发票升级版-商品和服务编码关联大数据监控企业虚开，事先怎样预防？事后怎样应对？5、上海复旦复华药业涉增值税案税被罚266亿风险防控建议6、华润水泥诉山西长治国税判决书看企业常规性业务的增值税风险7、企业或财务负责人被列入黑名单原因及解决办法8、近期重要增值税税收政策文件出台

3、背景与风险防控要点第二部分、金税三期严监控下的税务风险预警与纳税评估稽查应对1、双随机摇号选户的条件及应对评估稽查技巧2、金税三期“互联网+税务”的应用与电子稽查评估的应对3、怎样正确应对税务质疑约谈4、纳税评估到底是个啥？怎样应对？5、稽查敏感性报表项目涉税风险6、金税三期预警评估稽查税务管理的主要内容及对企业的影响7、金税三期最新增值税各行业税负及预警标准8、增值税申报、缴税的常见疑难问题与处理技巧第三部分、企业营改增业务疑难问题处理风险防控1、营改增企业适用税率政策与增值税纳税义务发生时间风险管控2、地税清查遗留问题的营业税怎么应对？怎样避免重复纳税？3、全面营改增后企业增值税五大避税方

4、法。4、房地产开发增值税疑难问题处理风险防控5、租赁业和物业管理增值税疑难问题处理与风险管控6、建筑业增值税疑难问题处理与风险防控7、关联方无偿占用资金视同销售的增值税风险及自查补救8、金融业与生活服务业增值税疑难问题处理与风险防控第四部分、金税三期征管模式下纳税评估与预警60个指标异常分析与预警详解（包括以下指标）3、纳税人期末存货与当期累计收入差异幅度异常4、进项税额大于进项税额控制额5、预收账款占销售收入20%以上6、纳税人销售额变动率与应纳税额变动率弹性系数异常7、纳税人存货周转率与销售收入变动率弹性系数异常8、农产品收购凭证抵扣进项占比9、企业期末应收账款变动率与销售收入变动率弹性系

5、数异常10、运费发票抵扣进项占比。第五部分：增值税预警评估稽查政策分析与风险防控方法1、增值税收入在一般纳税人和小规模纳税人之间转换的税务筹划与稽查2、不同分支机构之间转移存货或者固定资产增值税评估稽查案例3、增值税、企业所得税对视同销售的不同理解及区分4、利用赊销和分期收款销售方式的税务筹划与评估稽查应对；5、不动产与固定资产进项税额抵扣政策解析与应用6、未认证（采集）或逾期抵扣进项税额处理方法7、农产品进项税抵扣政策解析8、混合销售与兼营业务区别与不同的增值税处理及风险点防控9、开发票是否必须确认收入？填报未开票收入风险分析与防控要点10、增值税进项税认定预警评估稽查深度解析与风险管控方法

6、11怎样应对税务机关三流不一致的指控？三方抵账付款协议在税务上有效吗？12、企业并购重组、企业合并分立划转投资等业务增值税纳税筹划与风险防控方法第六部分、增值税专用发票的预警评估稽查与风险防控1、税务怎样检查发票？怎样通过发票检查纳税情况？2、假发票如何识别？取得假发票如何补救4、采购、销售中发票取得过程的十大风险管控5、发票邮寄管理6、总局要求参考云南省国税局定性处理虚开案件有关作法借鉴7、怎样防控上游企业不规范开票导致下游补税风险？8、善意取得增值税专用发票的税务处理9、增值税发票超期未认证、认证未申报、留抵税额抵欠税处理方法10、丢失发票最佳处理方法11、汇总开具增值税专用发票需关注税控

7、销售清单12、红字发票新规：关于红字增值税发票开具有关问题的公告2016年47号13、滞留票的最佳处理方案14、纳税人提供应税服务的同时提供必须的配套货物的增值税处理15、企业注销增值税评估检查与处理方法专题二、商业模式创新与企业财务管理主讲专家：李永延教授，中国企业财务管理协会会长、全国企业财务管理领军人才。授课大纲：1、商业模式的几个基本问题1）什么是商业模式2）商业模式的两个理念3）商业模式的支撑点4）未来商业模式的存在形式5）商业模式设计的三个基本元素2、互联网+下的商业竞争新模式1）价值链竞争2）有效管理客户3、商业竞争新模式的构建1）价值链竞争模式的构建一一以利益为纽带建： 利益共

8、同体 事业共同体 命运共同体建一套Saas化的利益机制2）有效管理客户模式的构建一一用链接方式进行有效客户管理： 技术连接 产品链接 营销连接 金融连接4、新商业模式下的企业财务管理1）利益分配2）纳税管理3）融资管理4）成本管理5）价值管理六、收费标准1、中国企业财务管理协会、大成方略会员：4000元/次人（含培训费、食宿费、资料费、A线考察等），食宿自理1800元/次人（含培训费、资料费、午餐费）。2、非会员：6800元/次人（含培训费、食宿费、资料费、A线考察等），食宿自理的非会员2800元/次人（含培训费、资料费、午餐费）。七、注意事项1、本次大会限定200人，以报名及汇款先后确定参会人员，额满为止。2、已报名确认参加培训的代表请到行业会公共邮箱密码：,查看并下载报到通知（即酒店地址和乘车方式）。金税三期严监管下增值税预警评估稽查与风险防控参会回执表单位名称（盖章）通讯地址邮政编码姓名性别职务身份证号码手机电子邮箱座机住宿要求统一安排（参会代表为两人一标间）需住单间（独立一间房，另加800元）备注户名：北京大成方略纳税人俱乐部有限公司开户行：交通银行北京西三环支行账号：IlOO61307018010011479税号：237通讯地址：国际财经中心D座7层邮编：100089联系人：郭港刘筱霏谷娟联系电话：（OlO）传真：（Olo）（复印有效）