差旅费管理制度.docx
公司差旅费管理制度公司各级员工因工作需要需外出的，以公司方圆半径X,距公司X公里以上视为出差。一、审批公司各级人员出差必须事先填写“员工出差审批单”，并按以下规定审批：1、根据公司组织架构图制定相应的审批权限。2、副总经理出差，由公司总经理审批。3、如果情况特殊事前来不及办理时，返回后需尽快补填审批单,送交公司办公室登记；须路线变更的用邮件或手机短信办理审批。二、出差费用标准1、交通费报销标准（一）一般情况，出差人员搭乘火车（硬卧）、公交班车出差，凭据报销交通费，使用公司交通车辆或借用车辆者不得申领交通费。（二）需乘坐飞机，报主管部门领导签字、分管副总经理审批后购票；未经分管副总经理审批，费用不予报销；普通员工随同领导出差或确需乘飞机的，需注明理由并报请分管副总经理批准。（三）往返车、船、机场的相关费用，以及乘坐符合规定交通工具的人身意外伤害保险（限每人每次一份），按实际发生额报销。（四）一般人员出差在出差目的地原则乘坐公共交通工具，不允许乘坐出租车，特殊情况需写明情况（如参加重要会议有损企业形象或携带大额有价证券及重要文献资料等。副总经理在疆外乘坐出租车费用凭据报销。2、住宿费用报销标准出差人员的住宿费在规定住宿限额标准内凭票据实报销，按出差的实际住宿天数计算报销，超出限额部分由个人承担。特级城市一级城市二级城市三级城市四级城市总经理据实报销据实报销据实报销据实报销据实报销副总经理一般员工备注：I、特级城市：北京、上海、天津、重庆、广州、深圳2、一级城市：南京、杭州、郑州、沈阳、大连、武汉、济南、青岛、昆明、福州主、成都、哈尔滨、长春、长沙、石家庄、西安、宁波、厦门3、二级城市：合肥、南昌、太原、海口、三亚、呼和浩特、包头、银川、西宁、乌鲁木齐、南宁、兰州、苏州、无锡、南通、常州、珠海、惠州、东莞、中山、汕头、佛山、温州、绍兴、金华、芜湖、九江、烟台、威海、泉州、桂林、贵阳、大庆、佳木斯、吉林、延吉、四平、通化、秦皇岛、唐山、宜昌、洛阳、大同、临汾、鞍山、抚顺、本溪、葫芦岛4、三级城市：其中有克拉玛依、吐鲁番、哈密、和田、阿克苏、喀什、库尔勒、昌吉、伊宁、塔城5、上述未提到的城市为四级城市，如玛纳斯县或者疆内疆外总经理据实报销据实报销副总经理一般员工3、餐费补贴出差人员的餐费补贴在规定的限额标准内，按出差的实际天数计算报销，超出限额部分由个人承担。(1)公司总经理据实报销。(2)公司副总经理级人员X元/日。(3)部门经理及其以下人员X元/日。(4)出差报销招待费用的取消当日餐费补贴。三、外派培训报销标准经批准外出培训人员，凭学习文件及审批程序报销差旅费。1、培训文件中明确规定培训费用中含食宿的，培训期间不计差旅费，只核报往返车票、培训费（会务费）和往返途中餐费补贴。2、包食不包宿的不报销餐费补贴，核报往返车票，培训费（会务费）和往返途中餐费补贴。3、包宿不包食的不报销住宿费，核报往返车票，培训费（会务费）和往返途中餐费补贴。4、不包食宿的，按出差对待，执行差旅费标准。四、员工探亲只享受交通费补贴，按公司交通费补贴制度执行。五、差旅费的报销1、差旅费报销应具备两单一票一报告，即差旅费报销单、出差申批单、各种费用票据、出差情况报告。2、员工出差返回公司后七日内应填制差旅费报销单，详细列明出差人员、出差事由、出差时间及行程线路、费用金额等事项，之后财务审批制度支付。出差人员未在规定时间内及时报帐的，处以50元/次的罚款。拖延报帐时间在15天以上的，下次出差不得预借差旅费。3、出差期间所发生的飞机票、火车票、轮船票、汽车票、出租车费、住宿费及公杂费等原始的、真实的、完整的、合法有效的票据,应进行分门别类粘贴，附于差旅费报销单和出差申报单之间。财务部门对虚假票据、无效票据、复印票据、缺失票据有权拒绝报销。出差人员弄虚作假，虚报冒领差旅费的，除全额退还诈领差旅费用外，还应处以诈领差旅费用10倍的罚款。情节严重的，还可处以降级降职,甚至开除的处分。4、对超标的飞机票、火车票、轮船票、出租车费及住宿费，应有相关批准人在该票据上签批证明。否则，财务部门对超标部分有权拒绝报销。5、差旅费报销实行谁出差、谁开支、谁报帐的原则。多人出差一起报帐的，出差人均应在报销单的经办人栏目上签名确认。差旅费报销之后，应首先冲抵该出差人员的预支借款和其他借款，再多退少补。报销时限要求1个月内，未经总经理批准逾期报销，借款金额在员工工资中预扣，报销完毕后冲回扣款金额。6、报帐经办人对票据的真实性、准确性、完整性、合规性负责;部门负责人和分管领导对出差行为及超标票据事前报批的真实性、合理性负责；总经理对出差行为和所发生费用承担领导责任。财务部门相关人员对发票是否合法、单据是否齐全、签字是否完整，金额是否准确、审批是否适当、标准是否正确、旧账是否结清等事项负责。7、相关审签人员疏于职守，签批差旅费预借和报销未严格把关,导致差旅费预借或报销存在严重错误或造成其他损失的，处以减薪300元/次。8、为了分清责任，进行部门核算，不同人员支出的各项差旅费、业务招待费等业务费用不得混淆在一张报销单上。六、其他1、未经审批出差的，不得报销任何费用，并按旷工处理，超出所审批的出差时间，按旷工处理。2、本公司销售部所有人员差旅费不执行此办法，按销售部统一规定执行。3、下级陪同上级人员出差时，住宿标准按上级人员标准核准报销。4、本制度自下发之日起执行。附件1：«出差审批单>>附件2：«出差情况报告单>>公司员工出差审批单出差人姓名出差人部门或单位出差时间出差地点出差期限出差事由：出差行程计划（需后附出差行程路线图）：出差费用计划：1、交通费：2、住宿费：3、伙食费：4、其他：合计：申请人：签字：年月日分管领导意见：签字：年月日总经理意见：签字：年月日董事长意见：签字：年月日备注：出差情况报告部门:出差人1.ijI冈位出差时间出差地点联系的单位（客户）客户姓名岗位、职务出差目的及事项完成情况未完成事项及原因客户的建议主管领导的意见报告人:日期:
