企业对账函模板.docx

企业对账函致：有限公司本单位与贵公司的往来账款，下列数据出自本单位核对帐簿记录。如于贵单位记录相符，请在本函下端“信息证明无误”处签章证明；如有不符，请在“信息不符”处列明不符金额后签章。回函请直接寄至本单位：*省*市*街*号电话：OoOoooO邮箱：00000009谢谢合作！1.截止20XX年X月X日贵单位欠本单位的往来账列示如下：往来账项性质金额小舄（RMB）金额大写（人民币）货款5060.14伍仟零陆拾元登角球分冬注h5060.142.其它事项本函仅为对账之用，请及时函复为盼。XXXXXXXXXXXXXX有限公司（单位盖章）20XX年X月X日结论【由被函证单位填列】：1.信息证明无识2信息不符（请列明不符的详细情况）经办人：（被函证单位谶章）经办人（被函证单位盖章）日期，20XX年月日日期，20KX年月日会计往来赅对屐技巧:一、隹来喉自Ih在与对方单位核对余象之前，应将全部电济业务入账并结出余，然后进行往来账自查：1.审IE往来账余项的大小及方向，着是否有不正常的余震和方向，如出现舁富情况，应重点审查相应的明细账.2审查明细球时，应当逐他浏览该球户借贷方有无不正常的发生1,有无异常要.如果存在鼻常的发生或者摘要等，应审查相应的记减凭证及原始凭证，以确定往来球无幡记金旗等幡误发生.3.逐第审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证，并记录日期、金烈、发票编号等，以备在与对方单位对账时使用.二、余项核对I在往来鬃自三无识的基础上，与对方单位进行余核对.如果双方余1一致，则表明双方的业务记录无辑.如果双方余项不一致，则要计算两者差项,并对差假的方向和大小进行分析：查看是否有与差相同金的业务发生；判断是否存在未达条项，是否需编制“余重节表”进行提节；IE着是否有与差事的二分之一相同金的业务发生，判断是否*户方向记储业务.双方期末余项不一致时，汪可分段核对余项，也就是按月度或者季度核对余项.如果期中某一时点的余一致，则可以判断该时点之前的业务记录无误，只需核对决时点之后的账目.三、发生项核对I造成双方余不一致的原因有很多.如果通过分析差无法确定双方余假不一致的原因时节.则需进行发生照核对.核对发生鼻，有以下两种方法：1.核对双方的业务发生，可不按时间序逐笔核对，而是分别核对借方发生修或者贷方发生2核对单位往来账中的借方发生项或者贷方发生,找出借方发生者贷方发生对应的业务.若此类业务对余不产生影响，则向Je可能存在与没有信贷对应关系的业务中.如此可缩小详细核对的范围，从而减少对JIE工作量.