做账实操-资金利用率计算公式.docx

账务处理会计实操文库做账实操-资金利用率计算公式物流管理类1 .妥投率、及时交付率妥投率二成功送达客户的票数（或件数）/总发货票数（或件数）x100%及时交付率=按约定时间交付的订单金额（或数量）/订单总金额（或数量）x100%场景：在一个季度内，物流部门共发出了1000个包裹，其中990个成功送达给了客户。计算：妥投率=9901000x1.00%=99%解释：这表明99%的包裹被成功送达，反映了物流部门的服务质量2 .客诉率、物流费率客诉率=客户投诉的票数（或件数、金额）/总发货票数（或件数、金额）x100%物流费率=物流费用/销售成本×100%供应链运营类1.现金流周期、资金利用率、订单满足率现金流周期=存货周期+应收账款周期-应付账款周期现金周转次数资金利用率二年利润总额/投入资金总额X100%订单满足率二成功满足的订单数/总订单数X1OO%场景：公司的存货周期（即库存转化为销售收入的平均时间）为60天应收账款周期（即客户支付的平均时间）为30天，应付账款周期即公司支付给供应商的平均时间）为45天。计算:现金流周期=60天+30天-45天=45天现金周转次数二360/45天=8次解释：这表明公司的现金在一年内周转了8次，现金流周期为45天。这个指标反映了公司管理现金流的能力和资金的使用效率。场景：公司在一年内的利润总额为100万元，投入资金总额为1000万元。计算：资金利用率=100万元/1000万元X100%=10%解释：这表明公司的资金利用率为10%,即每投入1元钱产生了0.1元的利润。这个指标帮助公司评估其盈利能力和资金使用的效率。场景：在一年内，公司共收到了100O个订单，其中950个订单被成功满足。计算：订单满足率=9501000x1.00%=95%解释：这表明95%的订单被成功满足，反映了公司满足客户需求的能力和供应链的效率。