费用报销制度范文.docx
费用报销管理制度第一章总则第一条：为加强公司内部管理，规范公司费用报销流程,合理控制费用支出，特制定本制度。第二条：本制度根据公司的实际情况，将费用报销分为差旅班、住宿费、餐费、办公费等。第三条：本制度适用公司各部门。第二章费用报销制度及流程第一条：原始凭证有效性的规定1、报销人应取得真实合法的原始凭证（1）增值税专用发票<2）普通发票<3）财政机关批准并统监制的行政事业性收据；（4）邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单等。2、发票的真假辨别发票章的单位名称需要和上注册的名称一致,可以登录发票上提供的查询址进行核实。3、经办人员因特殊原因确实不能取得合法凭证时，允许以普通收据报销（必须加盖对方公章及黑色钢笔或签字笔填写）：对于既没发票，也没收据的，一律不予报销。第.条：费用报销单填写及票据粘贴要求1、报销单据各项目应填写完整，大小写金额要一致，并由项目负贲人及现场人员任何一人签字才有效（2人签字）；报销单据不得涂改，粘贴好后请仔细核对金额，票据金额与填写金额不符，财务则不予报销；报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写.2、各票据应均匀贴在报销单的粘贴位置上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；3、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列某贴：报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量粘贴在一块，并按金额大小排列：4、报销票据在粘贴时，要确保审核人能够完全清楚地审阅报销金额;5、出租车票注明起止地点、时间、人物事件等；第三条：费用报销基本流程：报销人填写报销单财务审核总经理签字财务付款第四条：报销时间的具体规定1、为了提高贽用报销工作效率，各部门应在每月16号、次月1号进行报销，其他时间不予报销。2、当月报销当月票据，薄月报销需总经理特殊审批。第三章费用审批管理第一条：费用审批管理1、公司所有货币资金收付审批权限属总经理。2、总经理外出时可以指定授权人，经公司财务审核后予以支付，对不符合公司财务制度的单据，有权拒绝支付，总经理回来后要立即补办审批手续（或者微信、短信询问同意截图，打印后作为附件粘贴在原始凭证后）。3、货币资金支付的批准方式为书面形式。4、报销人徇私舞弊、弄虚作假，对违规违纪金额不予报销；对已经报销的，除退回违规报销金额外，同时对报销人予以违规报销金额3倍的罚款，情节严重者一律开除并做进一步处理。5、财务人员收到报销单据后应审核报销单据是否填写、粘贴规范，是否经过有效审批，所附单据是否合法合规等，对符合要求的报销单据应及时审核并经总经理审批后交与财务付款，对不符合要求的应退回报销人并向报销人说明退回理由，对于不符合审批手续的报销单财务有权拒绝报销或付款。第二条：本制度解释权归公司财务部。财务部年月H如何落实好公司管理制度很多时候，企业费了很大的精力制定和完善了规章制度，却往往忽视了在执行过程中存在的些问题，现实情况往往是企业的制度只是象征性地“贴”在r墙上，却忽视r它应该发挥的作用，历工视而不见，制度并没有真正落实到执行中去，制度成了一种名副其实的摆设，最终导致制度执行力习惯性流产。如何让制度从墙上走下来，确保在执行过程中落实执行到位，企业规章制度如何落实？领导者应抓好以下几个方面的工作.1 .制度必须从墙上“走”下来,不能形同虚设要保证制度切实在工作的每一个环节、工序、细节上发挥作用。制度执行所能达到的某种效果、深度和广度，从某种意义上来说与领导者的重视程度、执行力度是密不可分的。因为部门领导是推动制度执行的贯彻者、执行者和监督者，只有他们从思想意识上认识和重视制度，并身体力行地垂范执行，才能够有说服力地带动职工，推动制度的纵深化执行，充分发挥制度在工作中的指导、规范和制约作用。同时，制度也是衡量工作的一把标尺，工作的程序、标准要靠制度来规范和指导。日本丰田公司严细全员质量管理制度，它所倡导和突出的重点和中心就是制度执行力。它要求员工要不打折扣地执行公司制定的所有质量制度，即便是某一制度存在质量欠缺、标准差别或其他方面的问题，在未确定修改前也必须亳无条件地、假化地执行。无条件、百分百地执行使得丰田公司的全员质量管理制度走在了世界同行业的前列。2 .制定出制度，就必须不打折扣地贯彻执行并坚定落实麦当劳就是因为像铁一般地执行制度，从而诠糅和树立了为顾客完美服务的口碑。麦当劳的制度非常严格，如坚持用100的纯牛肉：所有原料供应来源必须符合国际标准；并要通过40多项指标的严格检测：炸出来的解条在保温箱中攫放的时间超过7分钟就必须扔掉正是这些看似微不足道的服务细节，铸就了麦当劳帝国经营不衰的神话。3 .提前制度执行力，不能局限于做的过程，更要注重执行结果关键落脚点在做好，落实执行到位。在实际中，制度执行到位，不仅拘泥在“执行”两个字上，执行到位，就必须对执行过程和结果完全负货。没有过程的执行是纸上谈兵和自欺欺人：反过来，没有结果的执行，就是白费力气。所以，做每一件工作或事情时，都要刻意培养和建立逆向结果导向思维，从结果倒推过程。即执行之前，先要设定达到什么目的和效果，并且幽保执行到位需要做哪些准备和工作，这是至关重要的。只有以结果思维引导和控制行为.才能确保制度的执行。总之，管理拧和执行拧只要做到了上述几点，并在制度执行过程中善于、勤丁动脑分析，精于用逻辑分析执行中存在的问题,及时应对和解决问题，那么制度的执行到位就不会再是问题。以上就是企业规章制度如何落实的相关内容。希望对您有所帮助。
