XX建筑职业技术学院财务处职责.docx

XX建筑职业技术学院财务处职责一、财务处简介财务处是在学校党委和行政领导下的职能部门，统一管理全校教育事 业经费、科研经费、基建经费以及其他经费的收支核算、分析、监督工作。 财务处下设四个业务办公室（会计核算科、预算管理科、收入管理科、人 员经费科）。1、贯彻执行国家财经方针、政策、法规，遵守财经纪律。2、负责制定学校各项财务规章制度、会计管理制度，对学校各类经济 活动进行核算和监督。3、负责组织编报学校年度预、决算，研究跟踪分析预算执行情况，对 预算执行过程进行控制和管理。4、负责学校资金统筹，依法多渠道筹措办学资金，努力节约开支，提 高资金使用效益。5、负责学校各项收入的管理工作，统一管理学校各种财务票据。6、负责全校日常会计核算工作，汇总会计信息，编制各类会计报表。7、负责对各单位经费使用情况进行检查和监督。8、负责全校教职工工资、津贴的发放工作，代扣代缴公积金和个人所 得税。9、负责学校会计档案的整理汇总和归档工作。10、参与学校重大经济活动，保证学校资金安全。11、负责起草学校财务分析报告，如实反映学校经济状况，定期向校领导及有关的政府机构、组织汇报。二、财务处职责1、贯彻执行国家财经法律法规，维护学校财经秩序，保护学校资金安 全,结合我校实际，建立健全学校财务管理制度和内部控制制度。2、负责筹措和调度资金,组织编制学校年度财务预算，对预算执行情 况及时分析并提出调整方案以供决策。3、负责编报财务决算，根据决算情况分析资金运行效果和事业经费的 使用效益，为学校制定发展规划和经济政策提供依据。4、负责学校收费项目、收费标准的拟定、审核、报批工作，并做好收 费管理工作。严格管理学校财务收入，保证各项收入及时足额上缴学校， 防止学校资源流失。5、负责教育事业经费及其它各项经费的核算与管理，监督各项资金的 合理使用，定期清查账目，及时清理债权债务和编报各类报表。6、负责学校银行账户管理，做好银行账户的审批、开设、撤销、备案 工作，加强财务印章、预留印鉴、银行票据管理，加强银行对账工作，确 保资金安全。7、参与项目库的规划、分配、汇总上报等工作，加强项目绩效管理, 提高资金使用效益。8、参与学校重大经济政策的制定和投资行为的决策，参与重大项目论 证，参与学校重大固定资产的处置。9、负责住房公积金的调整、核算、缴纳、支取等，负责办理个人所得 税的代扣代缴业务，负责学校各类人员工资、福利、津补贴等审核和发放 工作。10、依据国家财经法规和学校的管理制度，对全校二级财务单位的财 会业务进行监督、管理和指导,定期对其机构、人员、核算和管理进行检查。11、负责学校财会资料的立卷、归档以及销毁。12、加强会计人员队伍建设，负责组织校内财务人员培训。13、完成校领导交办的其它有关工作。三、会计核算管理科职责（-）会计复核岗职责1 .负责原始凭证的审核、凭证复核；2 .负责核算经费的收入与支出；3 .负责核算代管经费和科研经费的收入与支出；4 .负责财务报表的审核；5 .负责各单位经费资金往来款项的日常管理工作；6 .执行学校的各项财务法规和规章制度；7 .负责政府采购资金的使用管理工作；8 .编报月度财务工作总结；9 .负责其他需要进行会计核算的内容。（二）会计制单岗职责1 .负责学校年度经费报销凭证制单工作；2 .负责编报财务报表工作；3 ,负责年度明细帐、部门帐的打印；4 .负责增值税的申报缴纳工作；5 .负责完成领导交办的其他工作。（三）出纳岗职责1 .按照国家有关现金和银行管理的有关规定，办理国库、银行账户、 现在的收付款项；2 .收付款后在付款凭证上签章，并在原始凭证上加盖“收讫”“付讫” 戳记；3,负责支票的领取、使用和管理。登记支票使用账簿；4 .负责银行账户、国库资金账户、现金的管理工作；5 .负责资金账户的对账工作，月终及时编制“银行存款余额调节表”;6 .负责银行到账信息的通知工作；7 .负责财务印鉴财务预留印鉴和银行相关证件的保管工作；8 .现金出纳人员负责保管好现金和有价证券，要保守保险柜密码的秘 密；9 ,负责其他有关银行账户、国库资金、现金的工作。（四）凭证装订与档案管理岗职责1 .每天清查凭证张数，发现缺号，单据丢失等情况，查明原因及时处 理；2 .凭单装订规范化，做到整洁、美观、不缺号、不掉页、不散号，符 合会计达标要求；3 .每月底结帐后3日内该月凭证全部装订完毕并粘贴封面,填写编号，入柜存档;4 .负责本年度、上年度凭证的保管查询工作，外单位和个人不得借用， 确需使用，经领导同意可以提供复印件；5 .按照上级档案管理办法有关规定和要求，对本单位的会计平整、帐 薄、报表等会计资料和会计数据软盘、系统软盘，定期收集、整理、科学 归档；6 .认真做好会计档案的出入登记，定期或不定期检查会计档案存放有 关会计档案登记簿的情况；7 .会计档案进行分柜、分号存放，确保会计档案的安全、卫生，做好 预防工作；8 .严格按照规定查阅、调阅会计档案。对长期保管的档案，要及时移 交档案室；9 .做好收据的登记、日常管理工作。五、收入管理科职责1 .熟悉各种收费标准和收费对象，及时与教务处、学生处、继教学院 等单位联系催要新生录取名单、收费标准等有关资料；2 .负责各类学生，各类办班学费的催收工作；3 .负责学费和非税收入的上缴工作；4 定期汇总、整理、核实和提供有关收费资料。5 .负债非税票据及增值税发票的领取、使用和管理；6 .负责学校临时活动的收费工作。7 .负责继续教育中心、培训中心款项的结算工作。六、人员经费管理科职责1 .负责办理个人所得税的计算和代扣代缴工作；2 .负责住房公积金代扣代缴工作；3 .责任办公用品购买和管理工作；4 .负责财务处档案室的管理工作；5 .负责财务处网站的信息更新和管理；6 .负责完成领导交办的其他工作。七、预算管理科职责1 .负责学校财政预算和学校财务预算的编制工作；2 .负责学校财务预算的入账和调整工作；3 .负责学校财务决算的编制和申报工作；4 .负责年终教育经费统计工作；5 .负责科研经费的预算立项和入账工作；6 .负责提供与预算项目相关的财务信息；7 .负责财政厅、教育厅、银行、统计局等有关部门相关报表的填制及 资料的提供；8 .负责完成领导交办的其他工作。