长沙市望城区2020年度决算重要事项解释说明.docx

长沙市望城区2020年度决算重要事项解释说明一、转移支付执行情况说明（一）2020年度望城区决算（草案）一般公共预算的上级补助收入为344912万元，具体为：返还性收入77980万元，全部纳入区本级预算统筹安排。其中：所得税基数返还收入3449万元，增值税税收返还收入7548万元，增值税“五五分享”税收返还收入20110万元，其他税收返还收入46873万元。一般性转移支付159232万元，全部纳入区本级预算统筹安排。其中：均衡性转移支付补助收入11726万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入11429万元，结算补助收入2674万元，企事业单位划转补助收入859万元，产粮（油）大县奖励资金收入2600万元，固定数额补助收入13944万元，革命老区转移支付收入773万元，贫困地区转移支付收入2199万元,公共安全共同财政事权转移支付收入414万元，教育共同财政事权转移支付收入7055万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入284万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入19551万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入20770万元，节能环保共同财政事权转移支付收入7663万元，农林水共同财政事权转移支付收入13885万元，交通运输共同财政事权转移支付收入5852万元，住房保障共同财政事权转移支付收入13515万元，粮油物资储备共同财政事权转移支付收入141万元，灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入213万元，其他一般性转移支付收入23685万元。专项转移支付107700万元，按照上级指标文件要求，全部安排到相应支出。（二）2020年度，望城区决算（草案）政府性基金预算的上级补助收入为21857万元，均按照上级指标文件要求安排到相应支出。二、举债债务情况说明2020年省财政厅下达望城区政府债券292575万元，其中，新增一般债券7800万元，新增专项债券234400万元，再融资债券50375万元。截至2020年底，望城区政府债务余额万元，比上年底增加了242198万元。2020年，省财政厅核定望城区政府债务限额万元,其中，一般债务限额365042万元,专项债务限额867623万元。望城区政府债务余额万元（此余额包含地债系统中统计在市财政名下的1000万元政府债券），故地债系统中望城区政府债务余额实际为万元，因此，政府债务余额未超限额。2020年新增政府债券242200万元，其中，一般债券7800万元，专项债券234400万元。专项债券资金用于人民医院门诊综合楼项目、长沙市望城区养老中心、长沙望城经济技术开发区配套公共基础设施项目、湖南省长沙市国家级望城经开区华为智能终端产业园项目、湖南省长沙市望城区黑麋峰4A级国家森林公园旅游基础设施建设项目、湖南省长沙市望城高新技术产业开发区医药原辅料产业园建设项目、湖南省长沙市望城区河东商贸物流园物流基础设施建设项目；一般债券资金用于自然村通组路、义务学校建设。三、绩效工作开展情况说明为了检验预算资金使用的经济性、效率性和效益性，组织全部67个预算部门对整体支出和154个公共专项开展绩效自评，资金规模达44.59亿元。在部门自评基础上，选取20个公共专项开展财政评价，涉及资金403亿元。其中：评价等级为“优”的项目1个，评价等级为“良”的项目18个，评价等级为“差”的项目1个。选取档案馆等10个单位开展部门整体财政评价，涉及资金8403万元。其中：评价等级为“优”的单位1个，评价等级为“良”的单位9个。评价发现部分专项资金绩效目标不明确、不具体，支出进度不及时，资金效益未能充分发挥，主管部门未有效履行监管职责等问题。下一步,我局将强化绩效理念，做实目标管理；督促预算单位加快支出进度，强化资金监管；进一步强化结果应用，确保资金高效。四、本级汇总的一般公共预算“三公”经费情况说明（一）一般公共预算“三公”经费增减变化情况（与预算对比）2020年度望城区“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算合计为3589万元，决算合计为1306万元，执行率为36.39%o公务接待费预算为1652万元，决算为362万元，执行率为21.91%；因公出国（境）费预算为67万元，决算为1万元,执行率为149%；公务用车购置及运行费预算小计为1870万元，决算小计为943万元，执行率为50.43%,其中公务用车运行维护费预算为1650万元，决算为943万元，执行率为57.15%,公务用车购置预算为220万元，决算为0。（二）一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明2020年度望城区“三公”经费一般公共预算财政拨款支出1306万元，与上年同口径（不含乡镇）对比减少515万元，下降28.28%。因公出国（境）费1万元,较上年减少40万元，下降97.56%,全年因公出国（境）团组数1个，出国（境）费人次1人，主要为区文化旅游广电体育局因公出国（境）。公务用车购置及运行费943万元，较上年减少431万元，下降31.37%。其中，公务用车购置费0万元，较上年减少289万元，下降100%。公务用车运行维护费943万元，较上年减少142万元,下降13.09%。公务接待费362万元，较上年减少44万元，下降10.84%,全年累计发生公务接待批次8160次，接待人数79589人。