会计与出纳岗位职责.docx

出纳员岗位职责出 纳员是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行 结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工 作。主要工作职责有：1 .做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法 性。2 .每天工作日结束前，及时盘点库存现金并与有关报表和凭证进行 核对，填 写奖金日报表，做到帐实、帐表、帐证、帐帐相符。3 .严厉执行现金管理制度 和结算制度，依据公司规定的费用报销 和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支 项目，必须通过会计 主管人员、公司领导审核签章，方可办理。4 .依据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的 内容必须填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必须清 晰、工整 并正确使 用会计 科目。要妥 善保管会计 凭证，应按 编号顺序，折叠整 齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归 档。5 .依据帐务处置需要，及时将在手单据整理移交会计主管编制 记账凭证。.配合会计 人员做好每月的报税和工资的发放工作； 做到及时精确，不 得无故延误。6 .负责银行账户的日常结算，银行存款日 记帐，并做到日 清月结，月末与银行核对存款余额，不 符时编制银行存款余额调节表。7 .及时清理帐目，督促因公借款人员及时报帐，杜绝个人长期 欠款。8 .出 纳员不 得兼管收入、费用债权、债务帐簿登记工作以及稽核 工作和会计 档案保管工作。9 .保管好现金、各种 印章、空白支票、空白收据及其余证卷，对于 现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺，如有短缺， 要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必须严厉管理，专设登记 薄登记，认真办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥 匙，不得转交他人。10 .严厉遵守现金管理制度，库存现金不 得超越定额，不 坐支，不 挪用，不 得用白条抵顶库存现金，坚持现金实存与现金帐面一致。11 .负责编造学期 和每月的现金支出 计 划，分清资金渠 道，有计 划的领取和支付现金。12 .依据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情 况。13 .及时精确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种 完整的原始凭证。14 .依据公司领导的需要，编制各种资金流动报表。