呆料管理工作指引.docx
工作指引文件编号：文件页数：第1页共5页版本号：Ll文件4适用湿收文书口称：呆料管理工4、指引体系管理部拟制：审核：批准：P:技术部品质部报关部财务部采购中心研发中心商务中心有否会签。不需会签需会签会签部门技术部品质部报关部财务部体系管理部会签人会签日期会签部门采购中心研发中心商务中心会签人会签日期更改记录版本号更改部门更改人/日期审核人/日期批准人/日期生效日期更改内容1.0PMC部1.1PMC部1.目的有效推动本公司滞存材料及成品半成品的处理，以达物尽其用，货畅其流,减少资金积压及物料管理困扰。2 .适用范围本工作指引文件适用于XX有限公司。3 .职责3.1 PMC部对呆料提出相关申请及整理处理和预防呆料的产生及对已产生的呆料进行逐项分析说明原因；3.2 品质部对已产生的呆料进行品质鉴定；3.3 技术部对已产生的呆料进行逐项分析确认是否可作代用料,及其它优先处理方式,或做报废处理等；3.4 研发中心对已产生的呆料进行逐项分析确认是否可作代用料,及其它优先处理方式,或做报废处理等；3.5 采购中心确认是否可以与供应商退换货或是否可以与其他公司，以物易物的方式相互交换处理等；3.6 财务部进行成本资金核算和相关的帐务处理及对呆料处理的监督与控制；3.7 体系管理部确认系统是否可以转入呆料仓或做相关的系统销帐动作。3.8 报关部生产用料需要退换货处理退出区外的相关报关工作。4 .名词解释4.1 呆滞物料：凡从入库时间开始计算,超过三个月未消耗使用完的物料,规定为呆滞物料。4.2 呆滞成品、半成品凡因品质不合标准、储存不当变质、客户取消订单、超量制造等因素影响，导致储存期间超过2个月的成品、半成品。5.作业流程流程图责任部门/人相关文件相关记录«报废申请单呆料处理流程PMC部/呆料处理组相关部门职责各部门«报废申请单废料处理PMC部/采购中心/报关部废品出库申请单装箱通知单6流程说明6.1 呆料处理流程：1 .1.1呆料处理组由总经理任组长,副总经理任副组长，PMC部专员，组员由品质部、技术部、研发中心、商务中心、采购中心及财务部负责人组成.6 .L2每月在10号前，由PMC部专员负责将呆料统计出来,做出报废申请单交呆料处理小组组长.7 .1.3由呆料处理小组组长组织召开呆料处理会议，给出每种物料的处理方案，处理方案包括转用、降级使用、变卖和报废，并确定各种处理方案的责任部门、负责人、完成时间，并在下月呆料处理会议上，检讨落实上月呆料处理结果。8 .1.4对造成呆料的责任部门和呆料处理未按时完成的责任部门，追究责任部门/人责任，并做相应的处罚.6.2 相关部门职责：6.2.1PMC部:对已产生的呆料,在“报废申请单上进行逐项分析,注明是哪个机型使用，追查呆滞料产生的原因和后续是否有订单使用.6.2.2品质部：6.2.2.1对已产生的呆料进行逐项鉴定.6.2.2.2对于无法辨识供应商的物料,提报处理小组处理.6.2.3技术部/研发中心：6.2.3.1对于已产生的呆料,进行逐项分析确认,在报废申请单上备注是否有代用料.6.2.3.2每个月发一份代用料（不同物料编号可以互相代用的物料）明细表,给相关部门参考.6.2.3.3在开发设计新产品时应优先考虑呆料的利用.6.2.3.4对于存量过多的呆料须由研发中心研究使用此呆料于现有机种的可能性或为现行使用物料是否可以代用.6.2.3.5对于已淘汰机种所造成的物料必须维持必要数量的修复零件.6.2.3.6对于已产生的呆料,进行逐项分析确认，在报废申请单上备注是否可修复再利用.6.2.3.7对于无法再利用的物料,做出相应的处理决定,如:销毁、报废出售等.6.2.3.8加强设计人员的能力,减少设计错误的机会,不至于因设计错误而产生大量呆料.6.2.3.9设计力求完整,设计完成后先经完整试验过程后才加以大批订购材料.6.2.3.10设计时要加强设计零件,包装材料等标准化的努力，这样就可尽量避免零件与包装材料种类过多而增加呆料的机会.6.2.4采购中心：6.2.4.1若呆料处理方式属于出售、交换，即由采购部门负责办理.6.2.4.2对于已产生的呆料,进行评估是否可以打折扣出售给原来的供应商并与供应商联系类似业务等.6.2.4.3对于已产生的呆料与其他公司联系，以物易物的方式相互交换处理.6.2.4.4对于已产生的呆料,可退供应商部分,直接联系供应商进行退货.6.2.4.5对于申请变卖经过相关部门审核无误的报废物料,进行及时变卖处理.6.2.5商务中心：6.2.5.1加强销售计划的稳定性,对销售计划的变更要加以规戈IL尽量减少销售计划变更,防止已购物料变成呆料.6.2.5.2加强客户样机样品、各项有关资料的确认，尽量减少产品型号或规格的变更,尤其是特殊型号和规格的产品更应设法降低顾客变更的机会，以免造成呆料.6.2.6财务部:在整单呆料处理完毕之后，由处理小组专员提交书面资料给财务部进行资金成本核算和相关帐务处理及对呆料处理的监督与控制等.6.3废料处理6.3.1废料变卖6.3.1.1由仓管员填写废品出库申请单提出申请，经PMC主管、报关员确认,PMC经理、副总经理审核后，会计中心审核转财务总监审批,总经理批准,再将申请单交给采购部处理，申请单内容必须包括废料名称及数量；6.3.1.2已报废的塑胶件退给福宇处理;6.3.1.3采购中心与收购单位确认价格，报资材总监批准；6.3.1.4由PMC部、采购中心及会计中心指定专人与收购单位共同确认过磅数量，再由仓库开废料出库单，交给收购单位签字；6.3.1.5由采购中心指定的专人协同收购单位缴款人共同将款项存入公司账户，凭存单结账；会计中心出纳确认收款后方可放行；6.3.1.6缴款必须具备以下单据:报价单、废料处理申请单、放行条、过磅清单及废料出库单；6.3.1.7经报关员确认需报关核销的废料变卖处理，由仓管填写装箱通知单，经仓库主管放行审核后，通知报关组进行报关,报好关后再进行变卖处理。7.附录：呆坏料处理流程图
