公司及各分子公司财务管理募集资金使用管理办法.docx

公司及各分子公司财务管理募集资金使用管理办法1 .目的：为了管好用好募集资金，保证资金的安全和按规定用途使用，根据国家和公司的有关规定制定本办法。2 .适用范围：本规定适用于公司。3 .募集资金使用有关规定：3.1 必须按公司募集项目承诺的用途使用募集资金。如募集资金实际用途有变更，必须事先按国家规定程序报批，经董事会、股东大会通过，报政府有关部门和证监会审查批准。否则，不能变更募集资金用途。3. 2募集资金应在项目规定的额度和时间内使用。每个募集资金项目在实施前，都要拿出详细的实施方案，规定项目所应达到的目标、总投资和完成时间。财务部按经批准的实施方案、合同和工作进度拨付资金。4. 3募集资金用于收购资产或权益时，应聘请有证券资格的中介机构对被收购资产或权益进行评估和审计。董事会应按规定及时向社会公告。5. 4募集资金用于技改或新建工程的项目，应组建专门的工程管理班子。工程管理班子负责工程进度和质量管理，确保工程质量并如期完成。重大项目的施工应实行对外招标，在保证质量的前提下，尽可能地节约资金，力争用较少的投入达到更好的效果。6. 5募集资金使用的日常管理：职能部门（如总工办、项目实施小组等）根据募集资金项目的需要提出实施方案，报经董事长、总经理审查批准，再与有关单位签订书面合同。重大合同的签订必须由董事长签字；按募集项目专款专用。暂未使用的资金必须存入公司的银行帐户，一律不准擅自动用。支付项目款时，应查验合同、工作进度的证明、收款单位的收款凭证以及公司有关领导和责任人签注的意见。凡有关资料不齐和审批手续不全，财务部有权拒绝支付款项；定专人负责对项目实施过程进行监督，特别是对重大合同签订和执行情况的监督。发现问题及时提出处理意见；资金使用情况要进行定期或不定期的审计。项目完成时，要进行专项审计，审查该项目的资金使用是否合理，投资额是否控制在预计总额内，项目效益是否达到预期的目标等；规定及时批露募集资金使用情况、项目工作进度和项目投产后产生的效益等情况。7. 附则：7.1 本制度由公司财务部负责解释。7.2 本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。4.3本制度经批准后自颁布之口起执行。修改时亦同。