某担保分公司财务管理制度.docx

某担保分公司财务管理制度担保分公司财务管理制度一、总则为规范公司内部财务管理制度，防范各种风险，保障公司财产安全，提高公司整体经营效益，制定本制度。二、角色分工1 .财务人员：主要负责公司的财务管理、记账、核算、报表编制、税务申报等工作。2 .出纳人员：主要负责公司的现金管理、每日款项清点、银行及其他账户维护及银行往来款项的核对等工作。3 .经营管理人员：主要负责经营管理决策，检查、审核公司的财务状况。三、财务管理1 .财务制度的建立本公司应建立完善的财务制度。要对该制度进行严格监督和管理，确保财务管理操做范。2 .财务监管公司设立财务监督监察工作。财务管理部门组织内部审计并报告审计结果。公司实行财务制度全面审核制度，确保公司财务制度的完善。3 .财务收付款操作收款时，应严格核对来款人、付款用途等信息，以确保付款合法、合规；在支付时，除正常的工资、费用等必要的费用之外，必须得到上级领导和财务人员的批准之后才能支付。4 .财务报表公司应严格制定一套财务报表的编制和公告制度，确保报表真实、准确、及时、完整地反映公司的经济运行状况。五、资金管理1 .公司的收款必须通过银行交易，严禁以现金收款。2 .公司的付款必须实行支票支付或银行汇款，严禁以现金支付。3 .公司的资金必须开立银行账户。每个账户必须设立两个授权人，确保两个授权人必须在场方可办理资金调拨、转账等业务。六、审计管理公司委托专业机构进行经常性审核制度的执行情况，并进行核查，确保此制度得到有效实施。七、违反条款的处理一旦发现有人员违反了公司的财务管理制度，将给予警告、撤职、解聘等处理，对于情节严重的行为，将移交公安机关。对于给公司造成经济损失或名誉、信誉严重损害的，将给与追究经济赔偿或刑事责任的处理。八、制度的修订制度的修订应由公司财务部门负责，事先征求公司领导的意见，提出修正草案，并通知全体员工生效。