物业公司财务费用开支标准及审批权限.docx

物业公司财务费用开支标准及审批权限1、费用管理原则（1）坚持勤俭节约的原则，努力降低费用水平。交际、应酬费应根据需要，本着少花钱多办事的原则，采取实报实销的办法（由经办人事先阐明原因报总经理批准）。（2）执行有关财务规定，严格遵守费用开支范围。（3）加强各项开支计划管理，实行财务监督，财务部要行使好财权。（4）严格控制各种费用，杜绝假发票、空白条，杜绝不合理、不合法的费用支出，一切付款票据，必须是合法的发票，白条不得作为报销凭据。（5）严格控制费用，严禁在使用中假公济私。（6）凡属费用范围开支，要按照管理公司报销程序执行。（7）物业管理公司发生的各种费用，应根据当月费用使用情况合理进入当期费用，按权责发出制的原则对管理公司发生的各种费用作预提费用和待摊费用。低值易耗品的摊销原则是五五摊销。低值易耗品购入后领用时要填制”低值易耗品领用登记表”。2、费用开支标准（1）交际应酬费：原则为每月不超过元人民币，如有特殊情况需超出上述月标准的，必须于事前报总经理批准。（2）通讯费：物业管理公司部门经理以上人员按每月300元人民币报销手机通话费，主管级人员按每月150元人民币报销手机通话费，其他员工无论手机费或BP机费一律不予报销；物业管理公司的办公用市话费、长话费可凭电话局的话费收据列支入账。（3）市内交通费：原则为每月不超过元人民币；物业管理公司员工如因公外出必须事先征得总经理的同意后方可乘出租车。（4）每月一次的员工生日会支出不超过元标准。3、审批程序及权限（见附表）程序执行人员负责内容1项目用款申请人填写用款申请（如支出证明、采购申请等）并由本部门经理签字确认2项目财务审核内容签字确认3项目经理签字确认（预算内现金支出项目IOoo元以下款项）4物业公司总经理签字确认（采购、借款、合同付款，退各种押金、所有支票付款、限IOOOO元以下支出）5公司董事长10000元以上的大宗付款、预算外项目及固定资产的购置6物业公司财务部在支票上加盖银行印件，交项目财务7物业管理处出纳、会计付款，收回相关的原始票据并记录明细账