SAP项目用户操作手册CO月结.docx
SAP用户操作手册CO月结作者：日期：版本：io教程目录SAP用户操作手册-CO月结11.概述32费用报销.43非生产性成本中心费用结转44关闭当月报工期间OKPl45生产性成本中心费用分割KSS266生产性成本中心实际作业价格计算KSH.97生产订单作业价格重估CoN2128生产性成本中心尾差处理.209打开在制品期间KKAO2210计算在制品KKAo2411计算差异KKSl2712生产订单结算CO883213生产订单结算结果审核与尾差调整F-024414关闭生产订单COHV4615差异分析.4916关闭Co期间OKPl4917将期间费用结转入损益类科目F-02501 .概述CO模块月结是CO模块重点工作之一，主耍目的是将当月产品生产成本全部转入生产订单，进而确定当月在制品和生产差异，同时对差异进行分析处理。主要工作步骤包括： 关闭当月报工期间 生产性成本中心费用分割 生产性成本中心实际作业价格计算 生产订单作业价格重估 生产性成本中心尾差处理 打开在制品期间 计算在制品 计算生产订单差异 生产订单结算 生产订单结算结果审核与尾差调整 生产订单关闭 差异分析 关闭CO期间 将期间费用结转入损益科目Co月结前提在进行Ce）月结前，必需确定以下几项内容：全部的费用报销业务已经完成账务处理费用分摊安排操作已经完成，协助生产成本中心余额为O>当月全部生产性成本中心的生产报工已经完成>当月的全部收发料业务处理完毕>库存盘点业务处理完成（原文：CO-080CO月结流程）2费用报俏费用报销系日常工作，必需在CO或Fl月结前完成，具体操作步骤请参见<<SAP项目用户操作手册-FI-020会计凭证管理3非生产性成本中心费用结转这一步旨在将非生产性成本中心（这里仅指协助性生产成本中心）费用结转到生产性成本中心，亦即非生产性成本中心费用的分摊安排，具体操作步骤请参见SAP项目用户操作手册-CO成本费用分摊安排4关闭当月报工期间OKPl每月第一天上午8点，财务成本会计关闭上月系统报工期间。运用事务代码OKPl锁定（选中）"PRC:作业反冲”、“实际内部成本安排”和“实际反向活动的安排”。菜单路径:OKPlJ1OKPl-会计核算->限制->基于作业的成本核算->环境->期间锁定->更改过程概述:居期间筑定(R)编辑(E)转到任)系统(Y)群助（三）7OQ30磁口船能行的©钻国团®更改期段镇：初始屏幕实际的计划控制范国 会计年度ICNoo户代大陆成本行三111历一)计划/实际版本图4.1-1在图4.1-1界面中须要确定成本限制范围(东莞制品、东莞独资、深圳独资的成本限制范围为CNOO,香港公司与深圳来料厂的成本限制范围为HK00)会计年度、版本(O-实际、安排)等，然后点击实际的，出现下图：叵期间锁定(E)编辑(E)转到(三)系统(Y)帮助（三）&0E)C0e目制践钳电函团©B更改实际期段锁：编辑冻结期间冻结业务解谀期间解锁业务成本控制域CNOO,UMC大陆成本控制范围会计年度201T选中这三项及对应的会计期间期间冻结 业务处理 JV实际分配 JV实际评估 LIS传输:实阳大态KF PRC：作业反冲 PS收到订单：自动确定 传送价格分配 再过帐收入 利息计算(实际) 实际不可分甑作业02030435一06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16O O a 口5H, i 实际内部成本分配灾除反向活动的分球辆定期重记帐 实际成本中心分摊 n 口DII! ! - ljli 口ll D 图2.1-2在图4.1-2中，选中“PRC:作业反冲”、“实际内部成本安排”和“实际反向活动的安排”对应的须要操作的会计期间，然后点击自，保存生效，退出。5生产性成本中心费用分割KSS2菜单路径：KSS2KSS2-会计核算->限制>成本中心会计->期末结帐->单一功能->分割过程概述:协助生产性成本中心费用完成分摊安排后，生产性成本中心中发生的全部费用项目(包括初级成本耍素和次级成本要素)依据肯定的规则对应到各作业类型。依据香港公司业务特点，结合费用科目设置，各成本中心的费用项目和作业类型的对应关参照附件各生产线成本中心费用项目与作业类型对应关系表。C实际成本分摊(!)编辑(E)转到(G)附加(X)环境(W系统(Y)翠助但)©oe©eaaI曲电©幻I菌囱s实际成本划分:初始屏幕成本中心!J到Ip成本中心组!I°选搔变式iI回国画斯有成本中，；一图5.1-1实际执行费用分割之前，须确定成本限制范围：全部独资公司(包含东莞制品)均属于CNOO-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOO-香港公司成本限制范围'成本中心到*斛中心1C送译变式所有成本中心点击图5.1-2中的系统菜单栏“附加”“设定成本限制范围”，出现下图：e实际成本分摊(D编辑(E)转到(6)附加(X)环境(N)系统(Y)帮助（三）0I<1He©©口弱防钻的心曲圜团©B图5.1-3在图5.1-3中输入须要操作的成本限制范围代码，然后点击此处制定的成本限制范围在你下次重新设定成本限制范围之前，将始终保持不变。然后在图5.1-1中选择须要操作的成本中心（一般月结时选中“全部成本中心”，除非的确有必要按不同的成本中心分步执行）、输入会计期间、与会计年度；假如选中“后台处理”，则用户不必等待系统运行完成即可返回，系统自动处理完成，否则须要等系统运行完成之后才能返回；假如选中“测试运行”，系统则模拟运行，并不产生真正的操作；假如选中“明细清单”，系统输出具体计算结果，否则只输出结果概览。条件输入完成后，点击D,出现如下类似结果：0咨单(D!噂(日照到(G系统(Y)帮助（三）&<1MQMHIcaI国团酚晶I成本中心的实际成本拆分:清单测试运行成本要索回差异类别期间6会计年IS2011g¾15S_货币指本成本控*1范国的记麟货币国画宜圃.&（S！口心，司，当"Q11SfiJdJ成本中心描述活期运作率目标成本嗨成本目标固定成本固定控制成本D2200050,UM新真触Sl_开发部0.00L750.000.00L750.000.00F210016001UM珠莞懒一设&课0.000.0010,000.000.0010,000.00F210116002UM侨更有限_$倍部办公0.000.000.000.000.00F220016001UM琮荒屿_设备课0.000.000.000.000.00F220016002UM陈美利&_寿造技术3!0.000.00110,000.000.00110,000.00F220017001UMT期收Ijfe田工I-生.0.000.0037.650.0037.65F230016001UNG5?凯律晖一设备课0.000.000.000.000.00F230016002UMC三丽建信技术课0.000.000.000.000.00M2100010UM防莞有用宝事会0.000.000.000.000.00M2100070.UM侨乏有限决就捞0.000.000.000.000.00M2100090.品质保证保（品保、IQC、0.000.000.000.000.00M2100090UM访美郡RJt3HS0.000.000.000.000.00M2100100,.UM际竟有眼里书买是*»«A4«，Z>>>=CRXK/I-U0.000.000.000.000.00图5.1-46生产性成本中心实际作业价格计算KSn菜单路径：占KSii-会计核算->限制->成本中心会计->期末结|一J帐->单一功能->价格计算过程概述：此步骤的目的是为每一个生产性成本中心计算实际作业价格。具体工时如下:实际作业价格=实际作业成本/实际作业数量实际作业成本等于成本中心费用分摊安排后依据各成本中心费用项目和作业类型对应关系计算出的作业类型实际成本。实际作业数量等于各成本中心下属的全部工作中心当月的实际报工数量。C价格计算CD编辑(E)转到(附加QO系统(Y)帮助（三）&Fon©0畛08l钻的2的I国囱©B图6.1-1实际执行费用分割之前，须确定成本限制范围：全部独资公司(包含东莞制品)均属于CNOo-大陆成本限制范围；香港公司属于HKOO-香港公司成本限制范围，在图6.1-1的系统菜单“附加”-“设定成本限制范围”，如下图：3C价格计算(！)编辑(E)转到(三Z系统(Y)帮助（三）&<1Q执行实际作业价格计算:初,QE3设置IP成本中心组所有成本中心g期间叼至会计年度2011处理厄后台处理7测试运行I包明细清单图6.1-2回价格计算(工)编辑(E)转到(三)附加(X)系统(Y)帮助（三）图6.1-3在图6.1-3中输入须要操作的成本限制范围代码，然后点击T,此处制定的成本限制范围在你下次重新设定成本限制范围之前，将始终保持不变。然后在图6.1-1中选择须要操作的成本中心(一般月结时选中“全部成本中心”，除非的确有必要按不同的成本中心分步执行)、输入会计期间、与会计年度；假如选中“后台处理”，则用户不必等待系统运行完成即可返回，系统自动处理完成，否则须要等系统运行完成之后才能返回；假如选中“测试运行”，系统则模拟运行，并不产生真正的操作；假如选中“明细清单”，系统输出具体计算结果，否则只输出结果概览。结果类似下图：©清单(L)缩辑(E)转到(C)设JS(三)附加QO系统(！)帮助（三）:Gige>oeSa电电灯幻函因的幽价格清算清单实际H4>U消电晶作业分析龛号E31日星国色选排的保存园绻物向国国控制范围CNOOUMC大陆成本控制范围版本0计划/实际版本会计年度2011期间006实际价格计算1周期价格货币CNY中国人民币(国际)汇率类型卜在
