出纳员日常工作流程表范本.docx

出纳员日常工作流程表出纳人员应当有一份自己的工作流程表，才能使工作有条不紊，也不会在忙碌的工作中迷失方向。1.出纳工作的每日流程出纳工作的每日流程一般是：(1)上班第一时间，列明昨日未办完事项，检查现金库存，查询银行存款余额。(2)请示领导或财务主管对当日资金的收支安排，在当日工作安排簿上一一列明。(3)根据领导批示办理付款手续，付款依据必须真实、完整、合理，超越权限范围的付款要求应当报送相应的领导审批。(4)办理各种收款事项，应当注意收入计算的准确性，明确收入来源。(5)对收、付款单证进行检查，补齐手续并分类。(6)根据收、付款单据，编制记帐凭证。(7)根据记帐凭证，逐日逐笔按顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并每日结出余额。(8)逐笔注销工作安排簿中已完成事项。(9)下班前进行库存现金盘点，做到帐实相符。(10)对银行支票进行清点，核实当日银行收支金额。(11)对发票、收据等进行清点，合适当日相关业务。(12)对未完成的经济也列明待处理。(13)编制出纳日报表，反映单日资金收支情况。(14)临下班前，检查保险柜、抽屉是否锁好，资料凭证是否收好。2、出纳工作每周流程对于收支业务频繁的大中型企业，为了提高工作效率和便于资金安排，通常以每周为一个出纳工作周期o出纳工作的每周流程大致是：星期一：各部门及结算单位报送付款申请或付款通知书。星期二：领导审批付款申请或付款通知书后，财会部门通知付款。星期三：财会部门审核付款单证后安排付款。星期四：根据审批单据，办理资金收付，登记出纳日记帐。星期五：根据出纳日记帐，编制出纳报告。