苍南县财政支出项目绩效复评表.docx

苍南县财政支出项目绩效复评表一、项目基本信息项目名称政法奖励性办案经费所属年度2021年度单位名称苍南县人民法院主管部门项目资金(万元)项目支出明细内容年初预算数全年预算数（八）实际支出数(B)执行率(BA*100%)政法奖励性办案经费报刊订阅562.45562.456.947299.99%印刷费11.6595水费4.522028电费61.944356邮寄费62.31225通讯补助费12.949005物业管理费30差旅费56.966238房屋维修改造24.0646设备及网络维修(护)费38.296租赁费8.6825培训费3.55委托业务费89.0788劳务费32.95657业务用车运行维护费48.586278智慧法庭建设项目50其他办公费19.859075合计562.45562.45562.374499.99%年度总体目标预期目标实际完成目标明确经费使用范围及保障责任，确保政法部门办案（业务）顺利开展，提升政法队伍整体战斗力，提升办案效率，维护司法公正，维护人民群众合法权益，助力优化法治营商环境，营造和谐稳定的社会环境。该经费属于政法奖励性补助资金，主要包括办案经费及装备经费，用于办案（业务）场所水电费、办案（业务）差旅费、维修（护）费、业务培训费、业务印刷费、法律文书邮寄送达费、业务用车运行维护费等与审判业务密切相关的费用开支，办案条件得到改善，确保了2021年破产援助工作、诉源治理、基层人民法庭重点工作顺利开展，2021年的破产案件执结数33件，结案率高达98.96%,审判执行质效温州市第二，办案效率得到了提高，更好地为民服务。二、自评质量评价内容分值评分标准得分扣分说明项目自评及时性按期完成15是否在规定时间内完成项目自评，未及时完成则每延迟一个工作日扣1分，扣完为止。15在规定时间内完成项目自评，本项不扣分。表格内容填写完整准确10自评表中各项内容是否按要求填写完整准确。项目支出明细、绩效目标及完成情况、权重分值、目标完成值、实际得分、原因分析与改进措施（如需填写）等填写内容每缺一项或者内容填报错误，扣2分，扣完为止。6自评表中项目支出未按照经济科目详列明细，扣2分；设置的产出指标-受理案件数/结案数的年度指标值未填写，扣2分。绩效目标设置完整性10填报的绩效目标是否完整，指标是否涵盖了项目的产出与效益（产出与效益指标至少各有一个，如缺一类指标，该项得分减半）。10填报的绩效目标完整，指标涵盖了项目的产出与效益，本项不扣分。相关性10绩效目标与部门职能是否相关，与项目的内容是否相关，指标设置与产出和效益紧密相关（按10分、8分、5分、3分、0分五个档次进行打分）。10绩效目标与部门职能相关，与项目的内容相关，指标设置与产出和效益紧密相关，本项不扣分。可测量性15绩效目标各项指标设置是否具体细化量化可测量，相关指标应该以定量表述为主，不能以量化形式表述的，应当采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性（按15分、12分、9分、6分、0分五个档次进行打分）。9设置的效益指标-助力优化法治营商环境、效益指标-提升办案效率，改善办案条件，不能以量化形式表述的，未采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性，本项对应得分档次9分。合理性10绩效目标设置是否符合客观实际，是否与投资额或资金量匹配（按10分、8分、5分、3分、0分五个档次进行打分）。10绩效目标设置符合客观实际，与投资额或资金量匹配，本项不扣分。核心指标10绩效指标是否属项目的核心关键指标。凡抽评时需增加核心指标的，每增加1条核心指标扣5分，扣完为止。5抽评时根据项目绩效及实际情况还需增加效益指标-确保各项办案（业务）顺利开展，提升政法队伍整体战斗力。原因分析客观清晰10对绩效目标未完成的原因分析是否客观、依据是否充分、表述是否清楚。根据原因分析客观程度及依据充分程度按10分、8分、5分、3分、0分五个档次进行打分。项目实际绩效与绩效目标偏差较大，却未填写原因的，该项得0分。10项目实际绩效与绩效目标相符，绩效目标完成，本项不扣分。改进措施合理可行10对项目实施过程中存在的问题，是否提出合理可行的措施，且与未完成原因的对应性强。根据提出措施的针对性、建设性和可操作性按10分、8分、5分、3分、。分五个档次进行打分。相关指标存在未完成情况，却未填写拟采取措施的，该项得0分。10项目预算执行率高，项目相关指标完成度较好，本项不扣分。自评质量得分合计85-自评质量等次总分高于90分（含）的结论为“优"9080分（含）为“良”，8060分（含）为“中"低于60分为“差”o优口良回中口差三、实际绩效绩效指标复评情况指标类型三级指标名称指标值标重指和完成值复评得分扣分说明产出指标破产案件执结数230件15%33件15完成指标值，本项不扣分。结案率95%15%98.96%15完成指标值，本项不扣分。审判执行质效温州市前三15%温州市第二15完成指标值，本项不扣分。效益指标确保各项办案（业务）顺利开展，提升政法队伍整体战斗力达成年度指标15%达成年度指标13.5达成年度指标，按照对应分值区间100%-80%（含）,本项得分15*90%=13.5改善办案条件，提升办案效率达成年度指标15%达成年度指标：完善了庭审智慧法庭建设设备，推进了审判体系与审判能力现代化，提高了办案效率，2021年结案率高达98.96%13.5达成年度指标，按照对应分值区间100%-80%（含），本项得分15*90%=13.5助力优化法治营商环境，营造和谐稳定的社会环境达成年度指标15%达成年度指标12达成年度指标，按照对应分值区间100%-80%（含），本项得分15*80%=12满意度指标社会公众与服务对象对司法工作满意度满意10%达成年度指标：满意9.5达成年度指标，但社会公众与服务对象对项目实施效果的满意程度，一般采取社会调查的方式，以定量形式表述指标值，本项完成值无法以量化形式表述，评分时适度调减分值。实际绩效评分标准：原则上以年度预算批复时确定的项目绩效指标和权重为评分依据。如果项目单位设置的项目绩效指标和权重不完整、不合理，复评时评价组可根据项目实际重新设置绩效指标与权重，按重新设置的绩效指标和权重评分。1 .定量指标：与目标指标值相比，完成指标值的，记该指标所赋全部分值；对完成值高于指标值较多的，要分析原因，如果是由于目标指标值设定明显偏低造成的，要按照偏离度适度调减分值；未完成指标值的，按照完成值与指标值的比例记分。2 .定性指标：根据指标完成情况分为达成年度指标、部分达成年度指标并具有一定效果、未达成年度指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100%-80%（含）、80%-60%（含），60%-0合理确定分值。实际绩效得分合计93.5一实际绩效等次总分高于90分（含）的结论为“优”，9080分（含）为“良”，8060分（含）为“中”，低于60分为“差”。优0良中口差四、复评结论复评总分复评总分二自评质量得分*40附实际绩效得分*60%90.1复评等次总分高于90分（含）的结论为“优”，9080分（含）为“良”，8060分（含）为“中”，低于60分为“差”。优回良中口差五、问题建议复评发现的问题及建议预期绩效目标编制水平有待提高。项目经费内容的构成缺少测算过程，预计各项费用支出明细未明确具体；绩效目标的指标设置应选取具备最能体现项目绩效的核心关键指标并明确其指标值，抽评时根据项目绩效及实际情况还需增加效益指标-确保各项办案（业务）顺利开展，提升政法队伍整体战斗力；设置的“效益指标-助力优化法治营商环境”、“效益指标-提升办案效率，改善办案条件”，不能以量化形式表述的，未采用分级分档的形式定性表述，并具有可测量性。建议：加强预算管理，提高项目预算编制能力。项目预算投入目标要做到细化量化，将预计费用明细及其测算过程具体化、明确化，说明经费内容的构成和测算标准等，做到科学合理，提高项目预算水平，合理安排好预期项目资金。六、评价人员姓名职称/职务单位签字陈克征评价组组长温州天原会计师事务所（普通合伙）王俊赞评价组组长温州天原会计师事务所（普通合伙）林华华助理温州天原会计师事务所（普通合伙）钟赢赢助理温州天原会计师事务所（普通合伙）主评人（签字）：2022年9月13日评价机构负责人（签字并盖章）：2022年9月13日