医院工程项目授权批准管理制度.docx

医院工程项目授权批准管理制度医院应建立工程项目业务的岗位责任制和严格的授权批准制度，明确相关部门和岗位的职责、权限，确保办理工程项目业务的不相容岗位相互分离、相互制约和监督。*医院院内各基本建设项目具体工作由行政处管理，视工作情况成立相应的管理部门，负责筹建管理各基本建设项目。按国家有关规定，上级主管部门意见，*医院基本建设项目，都必须按照国家有关法规及上级领导部门规定程序进行。严禁擅自简化建设程序和超越权限、化整为零进行项目审批。对违反建设程序和审批权限的，一经发现要及时纠正，并追究有关负责人的责任。一、严禁未经授权的机构或人员办理工程项目业务。二、建立不相容岗位分离、制约和监督制度。包括项目建议、可行性研究与项目决策岗位分离、概预算编制与审核岗位分离、项目实施与价款支付岗位分离、竣工决算与竣工审计岗位分离。医院不得由同一部门或一人办理工程项目业务的全过程。三、授权批准的主要内容。(一)领导审批权限。工程项目的领导审批权限由医院的负责人承担或授权主管领导承担。包括按照审批权限和审批程序的项目立项、工程项目概预算、工程项目合同、工程价款支付和工程项目竣工财务决算的审批。基本建设项目管理实行法定代表人负责制。由法人代表或委托一位副院长负责基建项目的领导工作，为配合院内基建项目工作更好的开展成立行政处，负责基建项目所有日常具体工作。（二）经办人员权限。1 .由领导授权专门机构和人员办理工程项目业务。2 .经办人员在授权的范围内组织编写概预算；订立合同、发包各种工程业务，采购、保管、发放设备和材料；审核和申请支付工程价款；竣工决算送审和组织完工验收等。（三）财务处权限。1 .由医院财务处根据项目工程核算量，设置专职或兼职具有会计从业资格的基建会计人员。2 .按工程项目概预算和有关文件筹集工程项目专项资金。3 .参与有关合同的订立，并落实和监督合同的执行。4 .办理支付经审批后的工程价款和工程项目竣工决算后的结算价款。5 .严格执行工程项目预算，有权拒付没有按规定经有关部门审批的超预算项目价款。6 .编制和送审工程竣工财务决算，按财务决算审核或审计意见调整账目，按规定办理资料归档和移交工作。（四）审计权限。1 .所有工程项目概预算、工程竣工决算、竣工财务决算都必须进行审计。2 .医院应根据自身规模大小对基建工程项目、修缮和修理项目做出审计权限规定。3 .基建项目在内审权限以上的必须送交上级部门或社会中介机构进行审计，内审权限以内的一般修缮、修理项目可由内部审计机构或委托社会中介机构进行审计。四、审批程序与批准方式。（一）工程项目决策。医院负责人根据项目建议书，实行集体研究决策。大型项目还应由职工代表大会通过，按规定报上级主管部门批准。（二）预算编制和审核。工程项目按规定程序批准立项之后，应由业务部门或委托有资质的单位编制预算，经相关部门审核（审批）后，由项目法人或项目负责人审批。（三）工程项目实施。医院工程项目实施的各个环节,由业务经办部门提出，并经有关部门核对后，报送工程项目法人签字或审批。（四）工程项目价款支付。工程项目价款支付首先由业务部门根据预算、合同、工程监理报告提出支付款项申请;审计部门对预算、合同、工程监理报告、付款申请进行审核；最后报送工程项目负责人或单位负责人审批；最终由基建会计根据预算、合同、监理报告、审计意见和权限规定的审批金额进行核对后支付款项。大额工程款项的支付，必须经领导集体研究、责任人审批。（五）工程项目竣工决算与审批。工程项目竣工验收之后，业务部门核对工程项目决算书，向项目法人或负责人申请提交审计，并由其在决算书上签字批准。经相关部门审计,项目法人或负责人还需按规定在提交的审计报告上签字。