XX区体育局机关财经管理制度.docx

XX区体育局机关财经管理制度第一条为进一步加强区体育局财务管理和规范收支行为，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败。区体育局实行统一资金账户、统一报账时间、统一报账程序、统一会计核算、统一档案管理的原则。第二条按照上级专项管理和区财经管理制度的要求，局一切帐务均由财务人员统一核算管理，财务人员要做到帐、物、款相符。局资金实行“收支两条线"不得坐收坐支、账外账、私设小金库、严禁公款私存。第三条局经费收支情况应在每月10日前以报表形式报局长审签后存档，根据工作需要，也可在局长办公会议上进行通报。第四条财务开支实行“一支笔”审批。各项经费开支原始凭证要齐全，并由经办人员注明事由及经办时间，分管领导审核，经主要领导签批后，由财务人员核报，报销发票一律为正式税务发票。特殊开支和重大项目开支，须经党组会或局长办公会研究。第五条因工作开展需要垫付资金，由经办人员填写预支付凭证，经单位主要领导批准后，财务人员按照区财经管理制度给予转账，事后经办人员要及时结算，时间一般不得超过一个月。第六条办公用品购置由办公室根据工作需要列出购置计划,统一联系、购买、登记、保管、发放，并建立登记发放台帐。各股室不得直接购买办公用品。第七条各股室要本着勤俭节约的原则，严格控制电话费等日常办公的日常支出，工作人员出差需报主要领导批准，出差中产生的费用严格按照区财经管理制度执行。第八条加强公物管理，所有公物由办公室负责登记造册，统一调配、更换、维修和管理。全体工作人员都应爱护公物，不准将公物占为己有，财务人员要做好固定资产明细帐的登记工作。第九条日常活动和赛事服务保障，由业务股室提出具体计划经分管领导审核并报主要领导批准后，由办公室统一按规定采购，特殊重大事项委托区采购中心招标采购，办公室负责对接与办理手续。列入政府专项的项目（体育基础设施建设、更换、新建，主办、承办重大体育赛事和活动等）经费支出，按照区财经管理办法执行，事后及时做好专项项目审计。第十条严格接待标准，本着“热情、文明、节俭”的原则，促进党风廉政建设。经主要领导批准后，由办公室统一安排，并到定点酒店、宾馆就餐或住宿。原则上对口陪同，按区规定标准执行，同城不得接待。经办人员要严格按照标准安排，报销时凭接待公函、派餐单、菜单、税务发票“四单合一”，经办人、分管领导签字后方可报主要领导审批。第十一条各股室原则上不承担接待任务，凡未经办公室安排的，一律不予报销。第十二条为方便报账和有利于财务人员整理账务，单位实现集中报账制，日期为每月的20日，各项开支应在一个月内报账（公务接待除外）。第十三条上级领导、相关人员、局工作人员等因病住院，由工会、办公室统一安排前往看望和慰问，原则上按工会标准。